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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
@郭老師，你今天沒(méi)上班嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
在的具體的什么問(wèn)題。
2023 03/03 15:41
84784969 
2023 03/03 15:42
應(yīng)交所得稅月末科目是不是應(yīng)該沒(méi)有余額的？
郭老師 
2023 03/03 15:43
可以的，你在季度末的那一個(gè)月計(jì)提，然后在次月繳納。
84784969
2023 03/03 15:44
發(fā)現(xiàn)2021年第一季度沒(méi)有計(jì)提企業(yè)所得稅導(dǎo)致企業(yè)所得稅借方還有余額3456.04，現(xiàn)在可以補(bǔ)提把這個(gè)余額做平嗎
郭老師
2023 03/03 15:45
可以
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得。
84784969
2023 03/03 15:46
又通過(guò)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)啊，直接做借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅行不行
郭老師
2023 03/03 15:48
可以的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，可以這么做的。
84784969
2023 03/03 16:59
郭老師，有沒(méi)有辦法把紅色方框的這些科目余額給直接調(diào)平了啊
郭老師
2023 03/03 17:01
這個(gè)待認(rèn)證是什么業(yè)務(wù)的？是發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證嗎？
郭老師
2023 03/03 17:02
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅19458.27，
這個(gè)待抵扣又是什么業(yè)務(wù)的？
84784969
2023 03/03 17:20
我剛看了一下都是之前放的，但是之后都抵扣了，那紅色的那些科目余額能直接把它全部調(diào)平了嗎
郭老師
2023 03/03 17:23
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證52981.17，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅52981.17
郭老師
2023 03/03 17:23
可以一次調(diào)平的，待抵扣，你看一下是什么原因，這個(gè)不應(yīng)該出現(xiàn)在貸方。
84784969
2023 03/03 17:35
借方的數(shù)小于貸方就成為貸方了，歷史遺留問(wèn)題，如果要調(diào)可以調(diào)嗎
郭老師
2023 03/03 17:39
你好放到營(yíng)業(yè)外收支。
84784969
2023 03/03 17:41
可以隨便放營(yíng)業(yè)外支出的嗎
郭老師
哦，不能隨便放的話，你做哪一個(gè)，你自己能查得到嗎。
84784969
2023 03/03 17:44
這個(gè)是明細(xì)
郭老師
2023 03/03 17:50
一開(kāi)始上面兩個(gè)貸方余額是啥原因
84784969
2023 03/03 18:00
有貸方余額的原因就是因?yàn)榉诺酱挚圻M(jìn)項(xiàng)稅額的金額比后面實(shí)際抵扣的金額小，后面抵扣的時(shí)候做的分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
郭老師
2023 03/03 18:01
不是的，你應(yīng)該有借方金額才能結(jié)轉(zhuǎn)，才能認(rèn)證，你沒(méi)有你怎么把它結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)去的，你是不是鏡像當(dāng)時(shí)不一致，然后他硬調(diào)整的。
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