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問題已解決
老師好幫忙看一下我這個會計分錄做的對不對
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
待抵扣的第一個是什么業(yè)務(wù)的
沒認(rèn)證的發(fā)票認(rèn)證了嗎
2023 02/19 16:18
84784952 
2023 02/19 16:26
月末結(jié)轉(zhuǎn)不是需要把進項結(jié)轉(zhuǎn)到待抵進項稅額借方嗎
郭老師 
2023 02/19 16:28
你做反了
你看下你的待抵扣明細(xì)賬吧
這個余額會越來越大
84784952
2023 02/19 16:28
那正確的應(yīng)該怎么做呢？老師
84784952
2023 02/19 16:29
是越來越大了
郭老師
2023 02/19 16:31
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸應(yīng)交稅費待抵扣
84784952
2023 02/19 16:32
就是說，我的正好是做反了是嗎老師
84784952
2023 02/19 16:32
那么過去月份也都是那么做的，這種情況怎么處理啊
84784952
2023 02/19 16:34
老師幫我仔細(xì)看一下兩張圖片，哪里錯了？幫忙糾正成正確的
郭老師
2023 02/19 16:38
然后再結(jié)轉(zhuǎn)一個進項就可以的，
接應(yīng)交交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)繳稅費應(yīng)交增值稅進項
其他的可以了
84784952
2023 02/19 16:40
老師您看是這樣子的嗎？
84784952
2023 02/19 16:44
老師原材料購進用的是“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額”科目，這樣是不是就不需要結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進項稅額”科目了
郭老師
2023 02/19 16:46
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸應(yīng)交稅費待抵扣
借應(yīng)交交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)繳稅費應(yīng)交增值稅進項
84784952
2023 02/19 16:48
麻煩老師給我一份完整的月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄吧
84784952
2023 02/19 16:49
銷項稅額呢？月末不用結(jié)轉(zhuǎn)了嗎
郭老師
2023 02/19 16:49
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。
84784952
2023 02/19 16:53
老師最后一步
借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸：應(yīng)交稅費，未交增值稅。
這里的數(shù)字應(yīng)該是銷項稅額轉(zhuǎn)出未交增值稅—進項稅額轉(zhuǎn)出未交增值稅部分的差額吧？
郭老師
2023 02/19 16:54
對的，是的，是這么做的。
84784952
2023 02/19 16:57
好的，感謝老師無私付出
郭老師
2023 02/19 17:02
不用客氣，周末愉快
84784952
2023 02/19 17:03
老師過去月份增值稅結(jié)轉(zhuǎn)都是錯的，怎么糾正呢？不可能改憑證吧
郭老師
2023 02/19 17:06
那些有余額，你把它結(jié)轉(zhuǎn)就可以了
84784952
2023 02/19 17:08
就是把進項稅額，銷項稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目里是嗎？
郭老師
2023 02/19 17:13
你好
對的
是這么做的
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描述你的問題，直接向老師提問
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