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問題已解決
您好！請問怎樣將進項稅款的余額、銷項稅的余額清零（見圖片），我以前沒有將進項、銷項轉(zhuǎn)出，導(dǎo)致兩者余額非常大，現(xiàn)在想在1月結(jié)賬的時候調(diào)整一下，我該怎么做？?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后轉(zhuǎn)到未交增值稅后，我的未交增值稅就增加了很多 該怎么辦呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
不知最后數(shù)據(jù)是一個年度末時候累計的嗎
可以參考看下坐標河北稅局軟件客服的例子
增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)如何做賬舉例如下：
年初留抵稅額為零、三級科目的余額均為零。本年銷項1000元，進項110元，進項稅額轉(zhuǎn)出50元，減免稅款280元，繳納增值稅670元，年末有留抵稅額10元。
分析：將以上三級專欄科目余額（不包括留抵稅額），轉(zhuǎn)至“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”，具體賬務(wù)處理您參考：
①借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?380
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）?100（扣除留抵后的金額110-10）
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅款）?280
②借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）?1000
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）50
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?1050
提醒：年末的留抵稅額繼續(xù)在“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）”的借方余額中體現(xiàn)即可，不用做任何結(jié)轉(zhuǎn)。
2023 02/16 17:20
來來老師 
2023 02/16 17:20
如果是年末的話 我寫下分錄? 稍等
84785029 
2023 02/16 17:24
進項和銷項的余額是截止到2026年一月底的數(shù)。
來來老師
2023 02/16 17:24
你好
如果是年末的話一般分錄
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 5238423.96
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅4597439.51
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5238423.96-4597439.51=640984.45
這個看圖您沒有發(fā)轉(zhuǎn)出未交增值稅數(shù)據(jù) 就先按擠出數(shù)據(jù)
看你說1月結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)整
你要減去1月的發(fā)生額
來來老師
2023 02/16 17:25
進項和銷項的余額是截止到2026年一月底的數(shù)。
那借貸方要減去1月進項和銷項發(fā)生額
84785029
2023 02/16 17:26
我以前從來沒把進項和銷項的余額轉(zhuǎn)出過
84785029
2023 02/16 17:29
老師，這個轉(zhuǎn)出未交增值稅64萬多是轉(zhuǎn)在未交增值稅的貸方了是嗎？
84785029
2023 02/16 17:30
那我貸方不是平白無故多了64萬的稅嗎？
來來老師
2023 02/16 17:33
你好 正常是每次交稅錢 會計提轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣就是增值稅銷項余額-增值稅進行余額-轉(zhuǎn)出未交增值稅余額=0
年末其實就是反向結(jié)轉(zhuǎn)了
您這樣猜測是不是原來沒有轉(zhuǎn)出未交增值稅
你看下原來交增值稅稅是用的什么科目？
84785029
2023 02/16 17:54
對，我原來就是沒有用過轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目
來來老師
2023 02/16 17:58
那就看原來是不是要已交增值稅科目使用？
要是有對沖已交增值稅
可以找下原來增值稅申報表 看交了多少增值稅
84785029
2023 02/16 18:04
老師， 原來沒交過增值稅，一直都是進項稅>銷項，所以進項、銷項一直沒管，交增值 之后就用了未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅這兩個科目了，但是進項、銷項的余額一直沒轉(zhuǎn)過
來來老師
2023 02/16 22:27
你好，沒交過增值稅的話，就借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項4597439.51
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項4597439.51
來來老師
2023 02/16 22:28
剩余進項稅應(yīng)該是留底
來來老師
2023 02/16 22:28
交稅分錄給寫下，我看看原來是怎樣使用轉(zhuǎn)出未交增值稅和未交增值稅，看如何分錄
84785029
2023 02/17 09:08
老師 要周一才能給您發(fā)，今天不在公司，請問我下次如果要提問，該怎么提問呢？
來來老師
2023 02/17 10:12
可以平臺上提問找我或是其他老師解答也可以的
84785029
2023 02/17 10:14
好的老師，那我下次提這個問題，應(yīng)該怎么描述呢？
來來老師
2023 02/17 10:26
可以截圖提問，問接下來如何做
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描述你的問題，直接向老師提問
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