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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到跨年的費(fèi)用發(fā)票分錄怎么寫？以前沒有計(jì)提過，企業(yè)所得稅匯繳的時(shí)候是不是也要因?yàn)檫@個(gè)分錄處理一下？
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學(xué)員朋友您好，借：以前年度損益調(diào)整- X 科目，貸：相關(guān)科目，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅
2023 02/11 21:51
84785003 
2023 02/11 22:13
應(yīng)交所得稅這個(gè)要一起做？
84785003
2023 02/11 22:13
還是匯繳的時(shí)候做？還是匯繳結(jié)束的時(shí)候做
易 老師 
2023 02/11 22:15
您好，還是匯繳的時(shí)候做，做完再交稅
84785003
2023 02/11 22:28
不懂什么意思小白，因?yàn)檫@筆費(fèi)用，匯繳的時(shí)候會(huì)產(chǎn)生退稅？然后再做這筆分離
84785003
2023 02/11 22:30
還是你寫的是匯繳的時(shí)候發(fā)生企業(yè)所得稅的分錄還是因?yàn)檫@筆費(fèi)用發(fā)生這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用？
易 老師
2023 02/11 23:03
發(fā)生這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)，借；銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)—所得稅借；應(yīng)交稅費(fèi)—所得稅，貸；以前年度損益調(diào)整借，以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84785003
2023 02/11 23:10
收到跨年的費(fèi)用發(fā)票分錄怎么寫？以前沒有計(jì)提借：以前年度損益調(diào)整- X 科目，貸：相關(guān)科目就行，別的什么都不用寫？
84785003
2023 02/11 23:10
還需要去調(diào)整去年對(duì)應(yīng)的報(bào)表？
易 老師
2023 02/11 23:12
借：以前年度損益調(diào)整- X 科目，貸：相關(guān)科目，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅 借：未分配利潤(rùn)貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
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