00:10:00
問題已解決
幫員工買保險，是 借：應付職工薪酬-保險費 貸：存款如果退保險費，是做相反分錄嗎？ 借：存款 貸：應付職工薪酬-保險費
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
上述分錄未結轉到費用科目
差一筆分錄
借：管理費用——社保費（或銷售費用——社保費、等類似科目）
貸：應付職工薪酬——社保費
2017 09/17 09:04
84785018 
2017 09/17 09:07
可以這樣做是吧，我有計提工資的時候，借：主營業(yè)務成本 貸 ：應付職工薪酬-保險費。
所以 借：管理費用——社保費（或銷售費用——社保費、等類似科目）
貸：應付職工薪酬——社保費 不要做這筆分錄 可以吧？
李愛文老師 
2017 09/17 09:48
你們具體是什么行業(yè)，因為主營業(yè)務成本需要對應的有主營業(yè)務收入的。也就是說需要收入、成本配對
84785018
2017 09/17 09:51
@李愛文老師:船舶工程 ，提供加工制作勞務費
李愛文老師
2017 09/17 09:52
船舶工程按完工進度法確認收入、成本
可以直接將制作的人工費，計入主營業(yè)務業(yè)務（屬于勞務成本核算，再結轉到主營業(yè)務成本）
肯定還存在管理費用（管理人員的工資）、銷售費用（銷售人員的工資）
84785018
2017 09/17 09:54
@李愛文老師:沒有另外做
李愛文老師
2017 09/17 10:01
計入費用時，根據(jù)員工的性質入費用處理
閱讀 722
描述你的問題，直接向老師提問
112
意見反饋
