00:10:00
問題已解決
當月進賬大于銷項： 第一種做法 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未見增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 次月交稅時 怎么寫分錄？ 第二種做法：當月不做處理…… 次月交稅時，上月多出來的進賬和本月進賬一起轉(zhuǎn) 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未見增值稅 老師：上面兩種做法那個是對的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
轉(zhuǎn)出未交增值稅第一種最好
兩種做法都對
第一種進項，銷項沒有余額好核對
2023 02/06 22:10
84785014 
2023 02/06 22:44
那第一種做法到第二個月是：
（1）把上個月的留底
借：應交稅費-未交增值稅
? ? 貸：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未見增值稅
（2）當月的：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
? ?貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
? ? ? ? ?應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值
? ? ? 貸：應交稅費-未交增值稅
然后按（1）和（2）合起來的未交增值稅繳納稅，是嗎？
郭老師 
2023 02/06 22:57
可以的
可以這么做的
84785014
2023 02/07 09:26
，明白了，謝謝老師
郭老師
2023 02/07 09:27
不要客氣，工作愉快。
閱讀 346
描述你的問題，直接向老師提問
632
意見反饋
