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現(xiàn)金流量表是根據(jù)公司收付款記錄而建立的。它包括了收入、支出、和現(xiàn)金存量等三部分內(nèi)容。收入一般是指公司每月收到與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的收入，如出售產(chǎn)品的收入等；支出一般是指公司每月以耗費資金的方式付出的費用，如購買原材料的費用等；現(xiàn)金存量指的是公司某一時期結(jié)束時的現(xiàn)金余額，這些數(shù)據(jù)均來源于公司財務(wù)報表和現(xiàn)金流量報表。 拓展知識：現(xiàn)金流量表的作用是，把公司的現(xiàn)金流量和現(xiàn)金變更情況綜合考慮一次性表現(xiàn)出來，這有助于公司管理層作出衡量財務(wù)裁量和分析公司當(dāng)前及未來財務(wù)狀況的決策，從而確定公司的發(fā)展走向。