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流動(dòng)資金指的是資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣資金和短期投資，即貨幣資金項(xiàng)目，指的是帳戶(hù)現(xiàn)金、現(xiàn)金等準(zhǔn)備金存放的金融機(jī)構(gòu)、同業(yè)存放款項(xiàng)及其他貨幣資金；短期投資指的也是一些金融資產(chǎn)，它們的投資期限一般在一年以?xún)?nèi)，可以在國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的賬戶(hù)余額里得到體現(xiàn)。 自有資金是指企業(yè)自己提供的資金，它是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的來(lái)源。一般有股東權(quán)益資金、收入資金和營(yíng)運(yùn)資金等，其中股東權(quán)益資金是指股東投入企業(yè)的資金，可以分為實(shí)收資本和資本公積；收入資金是指企業(yè)根據(jù)合同協(xié)議等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲取的資金；營(yíng)運(yùn)資金指的是企業(yè)本身自主運(yùn)用資金參與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不同企業(yè)的股權(quán)資本和收入資本比例可以有很大不同，要做到資金投入合理，以維護(hù)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 拓展知識(shí)：企業(yè)資金財(cái)務(wù)來(lái)源還包括：貸款資金、籌資資金、外部融資等。貸款資金是從金融機(jī)構(gòu)獲取的貸款，可以滿(mǎn)足企業(yè)的短期資金需求；籌資資金是指企業(yè)通過(guò)債券、公司債券等進(jìn)行的籌資；外部融資是指企業(yè)從外部投資者那獲取的資金，可以改變企業(yè)的股權(quán)構(gòu)成。