免費(fèi)問答

在流動(dòng)資金需求量測(cè)算表中： 借款人自有資金通常包括以下幾個(gè)方面： 1. 貨幣資金：包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 2. 存貨：企業(yè)在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。 3. 應(yīng)收賬款：企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)收取的款項(xiàng)。 4. 預(yù)付賬款：企業(yè)按照購(gòu)貨合同的規(guī)定，預(yù)先以貨幣資金或貨幣等價(jià)物支付供應(yīng)單位的款項(xiàng)。 現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款通常是指企業(yè)已經(jīng)從金融機(jī)構(gòu)獲得的、專門用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的貸款，在財(cái)務(wù)報(bào)表中可能體現(xiàn)在短期借款等科目中。