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出口的貨物，辦理了出口退稅，那對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額是要轉(zhuǎn)出么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答同學(xué)你好，外貿(mào)企業(yè)出口退稅以進(jìn)貨專用發(fā)票為依據(jù)，要求進(jìn)項(xiàng)不得抵扣。取得專用發(fā)票認(rèn)證后，直接在增值稅申報(bào)表填列，對(duì)有一些地區(qū)可以對(duì)該出口退稅所用的發(fā)票先進(jìn)行抵扣，然后再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這種模式需要征得主管稅局同意后方可操作。
2023 01/11 14:00
84785041 
2023 01/11 14:06
老師，那我們有出口我們自己購(gòu)入的原材料，也有出口產(chǎn)成品，原材料的話直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，產(chǎn)成品怎么處理啊
大袁老師 
2023 01/11 14:12
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)，購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票需要先按規(guī)定認(rèn)證抵扣。免抵退稅不得免征和抵扣的稅額＝離岸價(jià)格×（出口貨物征稅率—退稅率），這部分需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。
84785041
2023 01/11 14:16
老師，征稅率是什么，我們開出的發(fā)票是免稅的。然后如果是出售的原材料的話，直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了么
大袁老師
2023 01/11 16:40
征稅率是出口貨物對(duì)應(yīng)稅率，原材料出口先做勾選再做轉(zhuǎn)出
84785041
2023 01/11 16:42
出口貨物對(duì)應(yīng)稅率啊，我們出口發(fā)票開的都是免稅發(fā)票，那如果征稅率減去退稅率的話就是負(fù)數(shù)了
大袁老師
2023 01/11 16:51
同學(xué)你好，出口免稅貨物沒有退稅噢，退稅退的其實(shí)是銷售方應(yīng)該繳的稅，沒有繳那就沒有退噢，如果有進(jìn)項(xiàng)留底可以做進(jìn)項(xiàng)留底退稅
84785041
2023 01/11 18:25
哦，我們開的是免稅的，退稅還沒處理，一般都是請(qǐng)其他專門的公司給做退稅，那老師，我就不太明白，我們都開了免稅發(fā)票了，沒什么還要去做退稅
大袁老師
2023 01/11 19:11
嗯嗯，免稅就是不退稅，進(jìn)項(xiàng)留底可以退稅
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