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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師能不能寫(xiě)一個(gè)完整的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄，我現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
后邊的分錄根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 01/10 09:16
84784995 
2023 01/10 09:18
我們現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多，老師我這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄對(duì)不對(duì)？
家權(quán)老師 
2023 01/10 09:24
沒(méi)有你這個(gè)轉(zhuǎn)法的哈。
還有一種做法
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出)-加計(jì)抵減-上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784995
2023 01/10 09:31
老師我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)大，這個(gè)不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？
家權(quán)老師
2023 01/10 09:36
是的呀，按我說(shuō)的做就是
84784995
2023 01/10 09:44
那老師麻煩您幫我看看 如果我要結(jié)轉(zhuǎn)的話，我這樣做對(duì)不對(duì)？余額應(yīng)該是在 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，還是應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅？我怕科目寫(xiě)錯(cuò)了
家權(quán)老師
2023 01/10 09:49
最后只有，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅有余額
84784995
2023 01/10 09:52
好的 我如果一定要結(jié)轉(zhuǎn)的話，我這個(gè)分錄是不是也是對(duì)的？最后都到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里面了，科目余額表里面只要這個(gè)科目有余額了
家權(quán)老師
2023 01/10 09:54
自己掌握吧，沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)答案，只有交稅沒(méi)錯(cuò)就行
84784995
2023 01/10 09:55
麻煩老師再幫我看看 我做的這個(gè)計(jì)提工資的分錄對(duì)不對(duì)？
家權(quán)老師
2023 01/10 10:01
抱歉，這又是一個(gè)問(wèn)題哈，學(xué)堂的答疑規(guī)則是一事一問(wèn)。請(qǐng)另申請(qǐng)回答
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