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老師，我在報稅，財務報表，企業(yè)的財務報表里有遞延所得稅資產(chǎn)，但是稅務系統(tǒng)里的財務報表里沒有遞延所得稅資產(chǎn)，我應該怎么填呢？
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遞延所得稅資產(chǎn)”和“遞延所得稅負債”是財務報表中的兩個會計科目,分別在資產(chǎn)和負債欄下列示,并根據(jù)其時間長短分為長期/短期遞延所得稅資產(chǎn)和長期/短期遞延所得稅負債。
2023 01/09 09:01
84785009 
2023 01/09 09:02
老師，在電子稅務局的報表里沒有遞延所得稅資產(chǎn)這欄，我應該怎么填寫？
樸老師 
2023 01/09 09:04
遞延所得稅資產(chǎn)應該填在“其他非流動資產(chǎn)”中
84785009
2023 01/09 09:10
老師，企業(yè)的財務報表中所有者權益里有個專項儲備欄，這個數(shù)應該填在電子稅務局報表里的哪項呢？
樸老師
2023 01/09 09:16
其他綜合收益,納稅人可以按要求填報.財政部關于印發(fā)《企業(yè)會計準則解釋第3號》的通知財會〔2009〕8號 專項儲備科目期末余額在資產(chǎn)負債表所有者權益項下減:庫存股和盈余公積之間增設專項儲備項目反映.
專項儲備科目期末余額在資產(chǎn)負債表所有者權益項下其他綜合收益盈余公積之間的專項儲備項目列報.
84785009
2023 01/09 09:17
老師，也沒有其他綜合收益呀？
樸老師
2023 01/09 09:26
同學你好
專項儲備科目期末余額在資產(chǎn)負債表所有者權益項下減:庫存股和盈余公積之間增設專項儲備項目反映.
專項儲備科目期末余額在資產(chǎn)負債表所有者權益項下其他綜合收益盈余公積之間的專項儲備項目列報.
84785009
2023 01/09 09:28
老師，電子稅務局本期金額填寫的是企業(yè)利潤表中的本月金額還是本期金額？
84785009
2023 01/09 09:28
應該填寫哪一列呢？
樸老師
2023 01/09 09:32
同學你好
是按月還是按啥的
84785009
2023 01/09 09:33
財務報表不是按季申報嗎？
樸老師
2023 01/09 09:35
這個看稅局核定的
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