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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2021年交的企業(yè)得稅，2022年給退回來(lái)了，怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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你好；? ??
借 銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；? 借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 貸
以前年度損益調(diào)整 ；結(jié)轉(zhuǎn)：借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ?
?
2023 01/06 12:20
84784991 
2023 01/06 12:23
小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，怎么做？
meizi老師 
2023 01/06 12:24
借 銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；? 借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 貸
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ??
84784991
2023 01/06 12:32
我就是這么的。我沒(méi)做這部分錄之前，利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)本年累計(jì)金額加上資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)的年初額，就等于資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)期末余額，可是我做完這部分錄以后就不等了。他們之間正好差的，我做這部分錄的數(shù)，老師，這樣的表是對(duì)的嗎？
meizi老師
2023 01/06 12:32
你好；? ? ? ? 就是會(huì)有這個(gè)差異金額的； 勾稽不平? ??
84784991
2023 01/06 12:34
是的，勾稽不平，那這個(gè)差異會(huì)帶到以下年度的表里嗎？以后的年度會(huì)購(gòu)機(jī)平衡嗎？
meizi老師
2023 01/06 12:34
你好；? ? ?是的；期初會(huì)有差異的； 你到時(shí) 建賬的時(shí)候看是否可以調(diào)整后的數(shù)據(jù)去建賬? ??
84784991
2023 01/06 12:36
我已經(jīng)建完帳了呀，還怎么建帳？
84784991
2023 01/06 12:38
老師，我要申報(bào)稅，申報(bào)的時(shí)候，財(cái)務(wù)報(bào)表就按這種有差異的申報(bào)嗎？
meizi老師
2023 01/06 12:41
你好； 那就沒(méi)法調(diào)整期初的；? 以后記住差異這個(gè)金額即可? ?
84784991
2023 01/06 12:54
那報(bào)表是沒(méi)問(wèn)題的是嗎？可以按這個(gè)申報(bào)對(duì)嗎？申報(bào)時(shí)對(duì)此調(diào)整需要特別申報(bào)嗎？
meizi老師
2023 01/06 12:57
你好； 報(bào)表以后報(bào)給稅務(wù)局的；手動(dòng)調(diào)整 平衡了再報(bào) ；? 系統(tǒng)財(cái)務(wù)軟件是沒(méi)動(dòng)了? ?
84784991
2023 01/06 15:13
老師，如果當(dāng)月開(kāi)票正數(shù)1000元，負(fù)數(shù)800，那當(dāng)月收入是1000還是200？
84784991
2023 01/06 15:13
稅務(wù)說(shuō)收入是1000，這種說(shuō)法對(duì)嗎？
meizi老師
2023 01/06 15:18
你好；? ? ? 按照200來(lái)報(bào)數(shù)據(jù)的 ； 紅沖了 800 的嘛??
84784991
2023 01/06 15:23
老師，如果正數(shù)800，負(fù)數(shù)1000，那是按負(fù)200來(lái)報(bào)稅嗎
meizi老師
2023 01/06 15:27
你好；? ? ? ? 按照 -200來(lái)報(bào)稅數(shù)據(jù)的? ?
84784991
2023 01/06 16:07
謝謝！老師
meizi老師
2023 01/06 16:09
不客氣的； 幫到你就好； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)??
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