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問題已解決
老師你好，一般納稅人建材銷售與安裝公司，收到小規(guī)模納稅人的人工費(fèi)發(fā)票，這樣的如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，具體是什么情況下發(fā)生的人工費(fèi)支出呢？?
2022 12/28 09:01
84785030 
2022 12/28 09:06
鄒老師早上好啊，就喜歡你解答問題，到位，地暖安裝的時候，包工包料一共做了100多萬的活，安裝的時候給小規(guī)模公司了，發(fā)生安裝費(fèi)40萬，這樣的咋處理？
鄒老師 
2022 12/28 09:07
你好
借：工程施工—合同成本，貸：銀行存款等科目
84785030
2022 12/28 09:08
老師，你好，收到人工費(fèi)發(fā)票直接入賬是嗎？發(fā)票后面需要附人工工資表嗎？
鄒老師
2022 12/28 09:09
你好，收到人工費(fèi)發(fā)票直接入賬，附件就是人工費(fèi)發(fā)票和銀行回單，而沒有工資表啊
84785030
2022 12/28 09:12
鄒老師，還有這個需要代扣代繳個稅嗎？
鄒老師
2022 12/28 09:13
你好，是的，是需要 的?
84785030
2022 12/28 09:16
鄒老師，要是只收到一張人工費(fèi)發(fā)票，不附工資表，咋代扣代繳個稅??？
鄒老師
2022 12/28 09:17
你好，這個不是單位的人員工資，自然不需要附工資表啊
代扣代繳個稅=對方的不含稅收入*當(dāng)?shù)貓?zhí)行的扣繳比例
84785030
2022 12/28 09:19
老師，那這個個稅是我們幫小規(guī)模公司代扣代繳是嗎？
鄒老師
2022 12/28 09:20
你好，是的，是這樣的
84785030
2022 12/28 09:21
以小規(guī)模公司的名稱代扣代繳是嗎？
鄒老師
2022 12/28 09:21
你好，是的，是這樣的
84785030
2022 12/28 09:27
鄒老師，你好，比如我們包工包料包了個工程100萬，這期間發(fā)生的分錄大概是咋樣的？直到工程結(jié)束？謝謝
借：工程施工—合同成本，貸：銀行存款等科目
鄒老師
2022 12/28 09:29
你好
發(fā)生的相關(guān)工程支出，借：工程施工—合同成本，貸：銀行存款等科目
取得收入的時候
借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候
借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：工程施工—合同成本
84785030
2022 12/28 09:38
老師，可以直接把人工費(fèi)做成主營業(yè)務(wù)成本里面嗎？
鄒老師
2022 12/28 09:39
你好，需要通過?工程施工—合同成本科目過渡一下，而不應(yīng)當(dāng)直接計入? ?主營業(yè)務(wù)成本? 的
84785030
2022 12/28 09:41
好的，謝謝老師
84785030
2022 12/28 09:42
辛苦鄒老師了啊
鄒老師
2022 12/28 09:43
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
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