00:10:00
問(wèn)題已解決
山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè)、其納稅人識(shí)別號(hào)為91370722004056710T,企業(yè)從業(yè)人數(shù)為120人,資產(chǎn)總額為5000萬(wàn)元，所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2020年度境內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答同學(xué)您好，請(qǐng)稍等稍等
2022 12/03 10:20
84785046 
2022 12/03 10:28
老師還有一張圖片他沒(méi)發(fā)上去
84785046
2022 12/03 10:29
就是這一張
夕夕老師 
2022 12/03 11:06
利潤(rùn)總額=3000-1500-700-600-50-50+100-2-78+40=160
500-3000*0.15=50
20-20*0.6=8
50*1=50
76
25-150*0.14=4
14.25-150*0.08=2.25
應(yīng)納稅所得額=160+50+8-50+76+4+2.25=250.25
應(yīng)補(bǔ)交（退）所得稅=100*0.05+150.25*0.1-40-37.375=-57.35
2借遞延所得稅資產(chǎn)50*0.2=10
貸所得稅費(fèi)用10
3借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅14.1875
貸銀行存款14.1875
4借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅14.1875
貸所得稅費(fèi)用14.1875
借銀行存款14.1875
貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅14.1875
夕夕老師
2022 12/03 11:07
同學(xué)，期待你的五星好評(píng)哦
84785046
2022 12/03 11:12
老師第一個(gè)利潤(rùn)總額里面減了兩個(gè)50，其中一個(gè)50是怎么來(lái)的呢，不是已經(jīng)包含到管理費(fèi)用里了嗎
84785046
2022 12/03 11:57
老師還有后面應(yīng)補(bǔ)或退交的稅費(fèi)里面150.25是怎么來(lái)的呢
84785046
2022 12/03 12:32
老師，還有遞延所得稅資產(chǎn)的50乘以20%怎么算的呢
夕夕老師
2022 12/03 13:00
研發(fā)費(fèi)用未無(wú)形資產(chǎn)加計(jì)扣除稅會(huì)差異
夕夕老師
2022 12/03 13:02
50，50分別是研發(fā)費(fèi)用100%加計(jì)扣除，還有一個(gè)是除增值稅以外的稅金
閱讀 476
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
181
意見(jiàn)反饋
