問(wèn)題已解決

我上個(gè)月的計(jì)提的未交增值稅稅款，這個(gè)月我要用留抵稅額抵欠這個(gè)稅款，怎么做分錄啊，還有一個(gè)滯納金867.29

84784953| 提問(wèn)時(shí)間：2022 11/26 17:36
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
朱立老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
（一）增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額，按期末留抵稅額紅字借記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目，貸記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目。 （二）若增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額，按增值稅欠稅稅額紅字借記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目，貸記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目 滯納金走營(yíng)業(yè)外支出
2022 11/26 17:42
84784953
2022 11/26 17:51
老師，你幫我看看這樣對(duì)嗎
朱立老師
2022 11/26 17:53
嗯沒(méi)問(wèn)題? 是對(duì)著呢
84784953
2022 11/26 17:54
我想問(wèn)一下，稅務(wù)局10月份給我們報(bào)稅，銷(xiāo)項(xiàng)稅少報(bào)了3分錢(qián)，要更正申報(bào)是吧
朱立老師
2022 11/26 17:58
為了以后，建議更正申報(bào)
84784953
2022 11/26 18:01
因?yàn)榻痤~小，如果不更正申報(bào)，怎么處理啊
朱立老師
2022 11/26 18:04
不更正的話? ? ?走營(yíng)業(yè)外收入
84784953
2022 11/26 18:16
還有一個(gè)問(wèn)題，就是抵欠那個(gè)，進(jìn)項(xiàng)稅額是紅字在借方，那結(jié)果實(shí)際抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額就少了啊
84784953
2022 11/26 18:17
我上個(gè)月是不是還要做什么分錄
84784953
2022 11/26 18:18
上個(gè)月就做了個(gè)
84784953
2022 11/26 18:18
上個(gè)月就做了一個(gè)這個(gè)分錄
84784953
2022 11/26 18:18
就是相當(dāng)于要繳納的稅款
84784953
2022 11/26 18:20
這是這個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
84784953
2022 11/26 18:21
這是這個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
84784953
2022 11/26 18:23
這樣是不是進(jìn)項(xiàng)稅額少了
朱立老師
2022 11/26 18:30
是的 進(jìn)項(xiàng)稅額額少了? ? ?進(jìn)項(xiàng)稅額的余額就是留抵稅額
84784953
2022 11/26 18:51
我現(xiàn)在應(yīng)交增值稅余額為282689.01，就是留底的把
朱立老師
2022 11/26 18:55
是的? ? 這就是留抵稅額
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~