00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
收到退稅怎么做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，具體的是哪一個(gè)稅款的？
2022 11/22 09:15
84785004 
2022 11/22 09:18
增值稅， 還有對(duì)應(yīng)的附加稅
郭老師 
2022 11/22 09:19
你好，這個(gè)是延期交稅退回來的嗎？如果是的話，一般納稅人借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
84785004
2022 11/22 09:21
不是， 因?yàn)槎惵叔e(cuò)誤，本是13%，開發(fā)票時(shí)誤開5%
郭老師
2022 11/22 09:22
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借稅金及附加負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅負(fù)數(shù)
84785004
2022 11/22 09:23
老師是當(dāng)月發(fā)票開錯(cuò)，次月發(fā)票沖紅的
郭老師
2022 11/22 09:23
你好
上面的分錄寫了。
84785004
2022 11/22 09:24
做內(nèi)賬也這樣處理？
郭老師
2022 11/22 09:25
那內(nèi)賬你支付的分錄怎么做的？
84785004
2022 11/22 09:26
做一筆稅金及附加
郭老師
2022 11/22 09:28
你好，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款做的這個(gè)嗎？如果是的話，做相反的就可以了。
84785004
2022 11/22 09:29
對(duì)的，就是這樣的
郭老師
2022 11/22 09:34
那就紅沖這個(gè)之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)或者是多相反的都可以。
84785004
2022 11/22 14:23
好的謝謝老師
郭老師
2022 11/22 14:24
不用客氣工作順利
閱讀 89
描述你的問題，直接向老師提問
171
意見反饋
