00:10:00
問題已解決
老師，我們之前是小規(guī)模納稅人，預(yù)收了客戶的款項(xiàng)，按3%開了專票，但實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生在現(xiàn)在11月份，現(xiàn)在我們已經(jīng)轉(zhuǎn)為了一般納稅人，按6%的稅率交納增值稅了，這種情況應(yīng)該怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
開票的時候，你們是小規(guī)模還是一般納稅人？
2022 11/21 16:33
84784982 
2022 11/21 16:33
是小規(guī)模納稅人
84784982
2022 11/21 16:35
預(yù)收的款，是每個月有實(shí)際業(yè)務(wù)的時候抵此款，發(fā)票是在預(yù)收款時一次性開完了
玲老師 
2022 11/21 16:36
這個沒有錯誤啊，開票是對的，你問現(xiàn)在什么怎么辦理？
84784982
2022 11/21 16:41
實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生在轉(zhuǎn)為一般納稅人以后了，要按6%交納增值稅的吧，之前開票時是按3%繳納增值稅的，這個差額3%是不是待補(bǔ)上？
玲老師
2022 11/21 16:47
是的，那就把錯的發(fā)票紅沖再開正確發(fā)票，按照正確發(fā)票納稅。
84784982
2022 11/21 16:52
現(xiàn)在紅沖不了，開票系統(tǒng)里沒有3%稅率了
玲老師
2022 11/21 16:56
可以連續(xù)稅務(wù)局填寫承諾書再開發(fā)票。
玲老師
2022 11/21 16:57
看你的描述是轉(zhuǎn)為一般納稅人時的業(yè)務(wù)，那不是開一般納稅人的。稅率嗎？一般納稅人不是3%。
84784982
2022 11/21 17:05
是的，應(yīng)該按3紅沖，按6重開，如果不紅沖發(fā)票，不重新開票，有沒有什么其他的辦法？
玲老師
2022 11/21 17:19
就是把錯誤的發(fā)票紅沖再開6%正確稅率發(fā)票。
閱讀 417
描述你的問題，直接向老師提問
9
意見反饋
