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問(wèn)題已解決
老師，分錄是不是(一)借:在途物資應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)貸:銀行存款（二）借：原材料，貸在送物資
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同學(xué)您好～你的分錄是對(duì)的哈～第二個(gè)分錄貸方是在途物資哈～
2022 11/20 16:53
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老師，這個(gè)題第1小問(wèn)分錄是不是寫(xiě)錯(cuò)了，應(yīng)該是借：工程物資300000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）51000，貸：銀行存款351000吧？
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借在途物資206600
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅26000+450=26450
貸應(yīng)付賬款206600+26450=233050
老師，第二題我做的對(duì)嗎？
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一般納稅人，月底時(shí)，認(rèn)證稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，不應(yīng)該是：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證稅結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額，貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出【有，就記，沒(méi)有不記】，應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額【借或貸】在計(jì)提時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，交納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：銀行存款，支付時(shí)沒(méi)直接用銀行存款支付，而是前期多繳稅的稅來(lái)抵扣呢，貸方是什么呢?
那的增值稅和稅金及附加稅退回怎么做分錄，都是直接用前期多繳的稅費(fèi)來(lái)抵扣的，
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老師，是這樣的，我們5月份購(gòu)進(jìn)商品25噸，對(duì)方當(dāng)月就開(kāi)了專票，貨沒(méi)有發(fā)，因?yàn)槲覀兌际俏覀冧N(xiāo)售多少，對(duì)方就發(fā)多少貨過(guò)來(lái)，我們沒(méi)有支付貨款，也沒(méi)有認(rèn)證，我5月份是這樣賬務(wù)處理的，沒(méi)有暫估
借:在途物資
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
貸:應(yīng)付賬款
我們可以享受加計(jì)扣除，8月份我們銷(xiāo)售10噸，單月賬務(wù)處理
借:庫(kù)存商品
貸:在途物資
銷(xiāo)售時(shí)
借:應(yīng)付賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額
加計(jì)扣除部分沒(méi)有在賬上處理，這個(gè)應(yīng)該怎么處理
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請(qǐng)問(wèn)我們公司繳稅不計(jì)提，分錄是這樣寫(xiě)不？借：稅金以及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 貸：銀行存款 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款。那最后應(yīng)交稅費(fèi)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
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