問(wèn)題已解決
公司在今年被稅局查到2016年有進(jìn)項(xiàng)票是買來(lái)的,被查到要補(bǔ)交10萬(wàn)的增值稅,這筆稅是在今年5月份補(bǔ)交的,但是2016年的匯算清繳已經(jīng)做了,如何做補(bǔ)交稅的分錄?
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速問(wèn)速答但是2017年庫(kù)存已經(jīng)沒(méi)有了,這樣做庫(kù)存會(huì)是負(fù)數(shù)的啊
2017 06/29 20:04
84784988
2017 06/29 23:42
哦,我看錯(cuò)了,那這樣不是導(dǎo)致2017年庫(kù)存增加嗎?我看不明白
鄒老師
2017 06/29 17:38
借:原材料等科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 營(yíng)業(yè)外支出 貸;銀行存款
鄒老師
2017 06/29 21:05
你好,這樣增加了庫(kù)存,怎么會(huì)是負(fù)數(shù)呢
鄒老師
2017 06/30 08:31
你好,會(huì)的,因?yàn)樵牧显黾恿耍蜁?huì)導(dǎo)致存貨增加
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