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實(shí)務(wù)
問題已解決
老板墊付實(shí)發(fā)工資，社保公司繳納:計(jì)提時(shí)，借 銷售費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬。發(fā)工資時(shí)，借 應(yīng)付職工薪酬 貸 應(yīng)付職工薪酬社保，其他應(yīng)付款老板。這樣可以嗎？
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同學(xué)你好
你們員工個(gè)人社保是公司承擔(dān)還個(gè)人承擔(dān)？
2022 10/12 16:37
文靜老師 
2022 10/12 16:38
還有老板實(shí)際發(fā)放工資時(shí)是直接發(fā)放還是打款到公戶你們?cè)侔l(fā)？
84785045 
2022 10/12 16:39
老師，個(gè)人部分公司承擔(dān)。工資是直接發(fā)放不打款
文靜老師
2022 10/12 16:44
計(jì)提工資時(shí)
借銷售費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬-工資(應(yīng)付工資)
計(jì)提社保時(shí)
借銷售費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬-社保(單位?個(gè)人社保 )
發(fā)放工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款-老板
繳納社保時(shí)
借應(yīng)付職工薪酬-社保
貸銀行存款
文靜老師
2022 10/12 16:45
你們個(gè)人社保部分也由單位承擔(dān)，不需要從應(yīng)付工資中代扣
84785045
2022 10/12 16:46
如按照我做的也沒關(guān)系的吧
文靜老師
2022 10/12 16:57
請(qǐng)參考我發(fā)給你的分錄，同學(xué)
84785045
2022 10/12 17:22
老師，要是個(gè)人部分自己承擔(dān)分錄我這樣做對(duì)嗎？
84785045
2022 10/12 17:25
個(gè)人部分要還給公司對(duì)嗎？
文靜老師
2022 10/12 17:25
如果個(gè)人部分自己承擔(dān)，可以這樣做，你沒有做計(jì)提單位社保費(fèi)
文靜老師
2022 10/12 22:22
你們公司承擔(dān)個(gè)人社保就不用個(gè)人還了，也不需要從工資中代扣，直接走公司的費(fèi)用
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