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問題已解決
老師，資產負債表未分配利潤期末減去期初是不是等于利潤表本年累計利潤。
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你好對的，是的是這么做的
2022 10/04 13:28
84784960 
2022 10/04 13:29
老師 ，有沒有不等于的這種情況。如果不等于是不是報表有錯還是？
郭老師 
2022 10/04 13:38
你好，不等于的話，你查一下你之前有利潤分配，未分配利潤調整嗎?；蛘呤亲龇旨t了嗎。
84784960
2022 10/04 15:29
老師，公司注銷，我把庫存現金，銀行存款，其他應收款全部償還其他應付款法人借款后，其他應付款貸方還有余額。然后我做了一筆借營業(yè)外收入-無法償還借款 貸其他應付款法人。最后資產負債表期末余額都為0了。如圖
84784960
2022 10/04 15:30
老師，這沒啥問題不
郭老師
2022 10/04 15:36
你好，是的，是這么做的
84784960
2022 10/04 15:38
老師，有個小疑問。就是利潤表本年累計利潤是49786.47。和資產負債表上未分配利潤-49,809.82勾稽不起來。。
郭老師
2022 10/04 15:39
你好，你的利潤表凈利潤應該是零。
84784960
2022 10/04 15:42
老師，凈利潤應該是不為零的。因為資產負債表未分配利潤期初是負的，現在凈利潤必須為正。這樣資產負債表未分配利潤期末才為正
郭老師
2022 10/04 15:43
你沒有調整之前是一致的嗎
84784960
2022 10/04 15:52
老師，我看了每個月的勾稽關系。3月的對不上。3月就做了一個分錄。。。。
郭老師
2022 10/04 16:05
三月份做的分錄是什么的。
84784960
2022 10/04 16:07
老師，我找到問題了。錄錯了數據。還有就是進項留底不知道怎么做分錄。這個留底是我們是賣茶葉的，舉例：現在注銷，但之前是10萬買了10w件茶葉，現在9w把這10w件全部賣出去了。所以有一部分留底進項
郭老師
2022 10/04 16:08
借主營業(yè)務成本貸應交稅費、應交增值稅進項轉出做這個。
郭老師
2022 10/04 16:08
主營業(yè)務成本月末結轉的本年利潤。
84784960
2022 10/04 16:09
老師，做完后，資產負債表應交稅費期末余額成正數了。。。這要交稅嗎
郭老師
2022 10/04 16:10
你當時沒有認證的時候，做到了哪個科目？
郭老師
2022 10/04 16:11
應該是借主營業(yè)務成本貸應交稅費待認證，我剛才寫錯了。
郭老師
2022 10/04 16:11
之前有留底的時候，你的應交稅費是借方余額，現在做了貸方之后沒有余額啦。
84784960
2022 10/04 16:11
我認證了的，直接是借 應交稅費 進項稅額的。因為是一張發(fā)票上面的。已經賣了。留底了一些。。
郭老師
2022 10/04 16:11
認證了的做到鏡像是不是有借方余額是一個負數吧。
郭老師
2022 10/04 16:12
你看一下你沒有調整之前，應交稅費是不是一個負數余額，或者是其他流動資產里面有金額嗎？
84784960
2022 10/04 16:12
那就是 借成本 貸應交稅費 進項
84784960
2022 10/04 16:14
我做賬的習慣是進項多了的話不做處理。進項少了要交稅，才做轉出未交增值稅這樣處理。
郭老師
2022 10/04 16:16
是的
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