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資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)減去期初數(shù)等于利潤表的本年累計數(shù)嗎？
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正常來說應(yīng)該是相等的
01/11 10:54
84784983 
01/11 10:56
但是我現(xiàn)在就是在利潤表上加上了年初未分配利潤、可供分配利潤、提取盈余公積、股東分配利潤這幾個報表項目，現(xiàn)在的利潤表上的邏輯是年初未分配利潤加上本年利潤累計數(shù)減去提取盈余公積數(shù)減去分配給股東的利潤等于期末數(shù)，這樣的話可以嗎
東老師 
01/11 10:56
因為你有過調(diào)整，所以不相等的話也沒問題
84784983
01/11 10:57
沒有調(diào)整，就是提取了盈余公積和分配給股東利潤
84784983
01/11 10:57
這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)減去期初數(shù)就不等于利潤表本年累計數(shù)了嗎
東老師
01/11 10:58
對，因為你調(diào)整過了，所以就不會一致的
84784983
01/11 11:08
這樣的話就需要減去調(diào)整的數(shù)才等于期末數(shù)？
東老師
01/11 11:10
對，減去調(diào)整的就不一樣了
84784983
01/11 11:12
但是我看做的憑證里面未分配利潤-提前盈余公積這個明細(xì)科目的余額是零，發(fā)生額借貸方一致，這樣在未分配利潤一級科目來看的話沒有變化啊
東老師
01/11 11:13
那你看看有沒有其他調(diào)整的事項，比如說調(diào)整沒調(diào)過調(diào)整過未分配利潤
84784983
01/11 11:14
沒有其他調(diào)整項，我現(xiàn)在糾結(jié)的就是他現(xiàn)在一借一貸都抵銷了，對未分配利潤沒有影響，這種做賬憑證對嗎
東老師
01/11 11:15
對你這么做肯定是沒有問題的
84784983
01/11 11:19
那現(xiàn)在就是利潤分配--未分配利潤減少了相關(guān)的金額，那么是不是也就是相當(dāng)于調(diào)增了未分配利潤數(shù)據(jù)，那么未分配利潤的期末數(shù)減去期初數(shù)確實就不等于利潤表本年利潤的本年累計數(shù)了呢？我這樣理解對嗎
東老師
01/11 11:20
我覺得你這么理解是沒有問題的
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