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實(shí)務(wù)
問題已解決
就是，我們?nèi)ツ陼汗懒艘还P成本，但是今年收不回發(fā)票，只收回了一部分，現(xiàn)在要把剩余未收回發(fā)票的那些暫估成本沖掉，要怎么做賬務(wù)處理
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匯算清繳調(diào)增了嘛
分錄怎么做的
2022 09/29 19:53
84785006 
2022 09/29 19:59
沒有匯算清繳調(diào)增，當(dāng)時(shí)是 借：合同履約成本 貸：合同負(fù)債
郭老師 
2022 09/29 20:01
你好，你做到主營業(yè)務(wù)成本里面了嗎？
84785006
2022 09/29 22:05
有，年底結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤里面了
郭老師
2022 09/29 22:09
借合同負(fù)債
貸主營業(yè)務(wù)成本
不修改匯算清繳做這個(gè)
修改匯算清繳借合同負(fù)債
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
84785006
2022 09/30 00:05
那去年都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤里面去了，不需要沖回嘛，不修改匯算清繳那個(gè)的話
郭老師
2022 09/30 07:48
你好，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以的，不用單獨(dú)做。
84785006
2022 09/30 08:08
就是說，去年的都不用沖回，然后直接在本年做借：合同負(fù)債 貸：主營業(yè)務(wù)成本
郭老師
2022 09/30 08:08
對的，是的，是這么做的。
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