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進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證后有必要做個(gè)分錄借銷項(xiàng)，貸進(jìn)項(xiàng)，貸未交增值稅
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你好，要分情況，你是形成的留底稅額還是形成的應(yīng)該這樣的增值。而且我看你這個(gè)憑證不太對，怎么組合都不應(yīng)該是這樣來組合的。
2022 08/23 11:12
84785022 
2022 08/23 14:09
那需要怎么結(jié)合呢
84785022
2022 08/23 14:10
形成應(yīng)該繳納的稅額
李霞老師 
2022 08/23 14:13
你可以做一個(gè)的憑證，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，然后借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅，也有可能在貸方，你要看見他倆差額。
李霞老師
2022 08/23 14:13
嗯，這是如果說還需要有應(yīng)交納的增值稅的話，再接著做一筆憑證，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。
這樣所有的憑證就全了，如果沒有需要應(yīng)該交納的增值稅的話，嗯，這一段文字里的憑證都不需要做。
84785022
2022 08/23 14:16
如果需要繳納稅金，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是在貸方
李霞老師
2022 08/23 14:17
你好同學(xué)對就是這個(gè)意思。很聰明。
84785022
2022 08/23 14:18
我知道了，如果不做這樣的分錄，余額表中一直掛著銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)對嗎
84785022
2022 08/23 14:18
余額表中銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)余額很大
李霞老師
2022 08/23 14:19
你好，對他掛著個(gè)金額吧，其實(shí)也都沒事兒，但就是不大好看，而且容易誤導(dǎo)人。所以你做一個(gè)那個(gè)憑證的話，會最后會顯得比較清晰。
84785022
2022 08/23 14:21
好的，謝謝
李霞老師
2022 08/23 14:22
祝您生活愉快開心快樂
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