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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我們這里每個(gè)月的社保和公積金扣的都是上個(gè)月的，就是當(dāng)月繳納上個(gè)月的。那么如果我做7月賬的時(shí)候，實(shí)際繳納的就是6月的社保和公積金。但是工資不是當(dāng)月發(fā)上個(gè)月的嗎。那這樣就變成了工資發(fā)上個(gè)月7月，而社保和公積金交的是6月。這個(gè)賬我要怎么計(jì)提，怎么去做，才比較合適??？新公司。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 08/19 10:46
84784970 
2022 08/19 10:54
那就是當(dāng)月寫計(jì)提分錄，比如我7月計(jì)提七月的工資和社保，到八月發(fā)放的時(shí)候做發(fā)放和繳納上個(gè)月工資和社保的分錄。然后在計(jì)提八月的工資和社保，到下個(gè)月發(fā)放在寫發(fā)放的分錄。這樣對吧？
樸老師 
2022 08/19 11:04
同學(xué)你好
對的
是這樣的
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