免費(fèi)問(wèn)答

老師計(jì)提社保，繳納社保，怎么做分錄，計(jì)提工資發(fā)工資怎么做分錄

計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用-工資?? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 計(jì)提公司承擔(dān)部分社保 借：管理費(fèi)用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—社保（個(gè)人部分） ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應(yīng)付款—社保（個(gè)人部分） 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

老師，我在這上面問(wèn)了好多，為什么發(fā)工資的時(shí)候有的老師說(shuō)，其他應(yīng)付，有的說(shuō)其他應(yīng)付，就是個(gè)人這部分錢(qián)，我非常迷茫不知道該聽(tīng)哪個(gè)老師的

按我說(shuō)的寫(xiě)分錄就是了

謝謝老師，老師非常好

計(jì)提工資對(duì)應(yīng)的科目不只是管理費(fèi)用，根據(jù)人員的身份，計(jì)入管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，生產(chǎn)成本