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問(wèn)題已解決
稅務(wù)機(jī)關(guān)讓留底退稅做無(wú)票收入申報(bào)，我們還需要賬務(wù)處理嗎？
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你好，需要的借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，然后你自己結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)成本是銷(xiāo)售貨物的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫(kù)存商品都是暫估。
2022 07/25 11:13
84784997 
2022 07/25 11:27
那樣的話(huà)貸方就出現(xiàn)了一個(gè)暫估的庫(kù)存商品，以后月份有開(kāi)票的，收入和成本憑證負(fù)數(shù)重回，開(kāi)多少?zèng)_多少，直到轉(zhuǎn)為無(wú)票收入的金額沖減完畢是嗎
郭老師 
2022 07/25 11:27
你好是的，是這么做的。
84784997
2022 07/25 11:36
好的，就是賬面出現(xiàn)一個(gè)暫估貸方庫(kù)存，貌似不是很合理。
郭老師
2022 07/25 11:39
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款暫估，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84784997
2022 07/26 09:51
老師您好，麻煩給看一下我們留底稅額做無(wú)票收入的整個(gè)會(huì)計(jì)分錄可以嗎
郭老師
2022 07/26 09:56
然后少了一個(gè)借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品的。
郭老師
2022 07/26 09:56
最后的紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本，你也得紅沖暫估的庫(kù)存商品。
84784997
2022 07/26 10:14
好的，沖回的分錄，我應(yīng)該是把沖暫估庫(kù)存的分錄，和沖減成本的分錄合在一起了，這樣就只剩下 借：成本-暫估-負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù) ，謝謝。
郭老師
2022 07/26 10:19
你好
是的，是這么做的。
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