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問題已解決
請教老師：此題資料一中，調(diào)整預計負債/應(yīng)收退貨成本 以后，是否還應(yīng)該確認“應(yīng)交稅費”？但是答案中沒有確認，答案是否有問題？
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首先，你這個題目他沒有告訴增值稅稅率，所以說沒有考慮增值稅，同時你這個是調(diào)整的遞延所得稅，資產(chǎn)所得稅這一塊兒，所以說也不用通過應(yīng)交稅費來處理。
2022 07/10 10:20
84785036 
2022 07/10 11:18
老師，我想表達的是是否需要調(diào)整“應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅”
陳詩晗老師 
2022 07/10 11:19
不需要調(diào)整應(yīng)交稅費，你這里。
84785036
2022 07/10 16:56
是為什么不需要調(diào)整“應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅”呢？我沒明白原因
陳詩晗老師
2022 07/10 17:05
因為你這里根本就不會影響你的應(yīng)交所得稅，因為你之前在確認這個預計負債和應(yīng)收退貨成本的時候，當時這個是屬于稅法口徑不認可的，當時確認的是遞延所得稅，所以你現(xiàn)在沖減的是遞延所得稅，而不是應(yīng)交稅費。
84785036
2022 07/10 21:12
也就是說當時沒有確認過應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，所以說現(xiàn)在也不用沖回
陳詩晗老師
2022 07/10 21:54
也可以這樣子理解，這樣子理解也行的。
84785036
2022 07/11 06:38
謝謝老師
陳詩晗老師
2022 07/11 07:50
不客氣，祝你工作愉快
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