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賬面上沒有

?你好； 賬上沒有； 不應(yīng)該會負數(shù)；? 你是否有收到了發(fā)票沒有做認證的進項稅？? ?

留底退稅額是負數(shù)是，應(yīng)該退給我們的錢嗎

你好； 是的。 一般就是有留底進項稅金額； 就是可以抵扣的進項稅 ；?? 第8行“當期新增可用于扣除的留抵退稅額”：填寫上期經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審核通過的增值稅留抵退稅額。 第9行“上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額”：填寫上期的“結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額”。 第10行“結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額”：填寫本期扣除后剩余的增值稅留抵退稅額，結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額=當期新增可用于扣除的留抵退稅額+上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額-留抵退稅本期扣除額。

您看這個截圖，留底退稅額怎么還需要繳納附加稅？不是應(yīng)該退給我們的稅嗎？

正常是 ：你去看看上期是否有留底進項稅退稅金額? ； 增值稅留抵退稅，隨附的附加稅并不退還。 稅務(wù)總局公告2021年第28號規(guī)定：附加稅以實際繳納的兩稅為計稅依據(jù)，計稅依據(jù)是扣除期末留抵退稅退還的增值稅稅額后的余額。? ??

賬面上沒有留底退稅額，不知道這個負數(shù)的留底退稅額是怎么出來的，填寫哪個表格會有這個留底退稅額？

?你好； 這個是系統(tǒng)自動出來的； 說明你上期應(yīng)該有數(shù)據(jù) ； 去看看你 增值稅主表的金額? ?

這個數(shù)據(jù)是從去年新增表5就有了，一直沒有影響申報，可是這個月就影響申報了

?你好 ； 一直都有 ； 找稅務(wù)局問下； 如果你沒有上期結(jié)轉(zhuǎn)的? ?進項稅； 那么看下數(shù)據(jù)是不是取數(shù)據(jù) 錯誤了。 假如你沒有留底的話? ?

老師，上期結(jié)轉(zhuǎn)的是什么意思，結(jié)轉(zhuǎn)了就會有留底退稅額了嗎

你好； 是的。 意思是你上期有留底進項稅； 轉(zhuǎn)到本期來了? ?

怎么轉(zhuǎn)啊，報表上怎么操作

你好；? ?自動轉(zhuǎn)的哈； 不是你手動去操作； 報表里面如果是留底進項稅 會在 其他流動資產(chǎn)欄次體現(xiàn)的? ?

還是不明白哈，其他流動資產(chǎn)欄次在哪啊

負債表里面左邊 有一個其他流動資產(chǎn) 體現(xiàn)你留底 進項稅的 ；? ? ?我在給你資產(chǎn)負債表里面哈? ?

老師，我在賬面上做了這個其他非流動資產(chǎn)，這個留底退稅額就自動在增值稅報表里出來了嗎

?你好；? 是的。正常是一致的； 你報表有留底進項稅數(shù)據(jù) ；那么你? 申報表就應(yīng)該 對應(yīng)體現(xiàn)的??