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普通發(fā)票，那退回去，1月份的賬不是沒有原始憑證了，怎么弄啊

你自己留一個發(fā)票復(fù)印件。

那如果紅沖了這個發(fā)票，我1月還是正常入賬嗎？那到6月紅沖了怎么處理

當時的分錄怎么做的？借庫存商品貸銀行存款嗎？

是管理費用

借其他應(yīng)付款借管理費用負數(shù)

但是沒有原始憑證呢

好，可以的，可以沒有原始。

老師，那個忘記了，剛才的評論了，問不了你了，就是房租，放到管理費用，就是他是制造業(yè)的，可以放到制造費用—房租嗎？

車間的可以放到制造費用，后勤做到管理費用。

第一個分錄： 1月做支付房租 摘要：支付2022年房租 借：預(yù)付賬款 50000 貸：銀行存款 50000 第二個分錄： 2月-4月做分攤 摘要：分攤房租 借：制造費用-4166.67 貸：預(yù)付賬款 4166.67 第三個分錄： 5月收到房租發(fā)票50000 摘要：收到房租專用發(fā)票 借：制造費用- 房租 49285.72 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 714.28

貸：預(yù)付賬款 50000 這樣做，不是全部都攤銷進制造費用了，后期不用攤銷了？

你好讓你分攤一到五月份的。

只分攤一到五月份的，不是讓你全部分攤的。

那分攤1到5月的，跟發(fā)票金額對應(yīng)不上呢，老師

對不上就對不上，你以后分攤了不就可以了，截止到12月份就會懟起來了。

人家提前給你開了發(fā)票，你不能做進去的，你這以后的還沒消費 做不了費用

那就是在5月收到50000的發(fā)票，做分錄 借：制造費用 20119.07 進項稅額 714.28 貸：預(yù)付 20833.35 20833.35就是1-5月的熱銷金額 將前面做了攤銷的紅沖掉

對的是的，是這么做的。