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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我司是運(yùn)輸公司，收到保險(xiǎn)公司開過來的車輛保險(xiǎn)費(fèi)專票專票，現(xiàn)在我這邊開出了紅字信息表，該怎么做分錄呢
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你好，當(dāng)時(shí)已全部做了管理費(fèi)用里面了嗎？
2022 06/27 17:06
84785013 
2022 06/27 17:07
當(dāng)時(shí)做借：主營業(yè)務(wù)成本_保險(xiǎn)成本，進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款
郭老師 
2022 06/27 17:08
借應(yīng)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785013
2022 06/27 17:11
老師你這個(gè)分錄理解不了，主營業(yè)務(wù)成本怎么做負(fù)數(shù)呢？我可以這樣做嗎？借主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)，
進(jìn)項(xiàng)稅額，負(fù)數(shù)，應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，就相當(dāng)于沖紅之前的分錄，這樣做對嗎
郭老師
2022 06/27 17:13
可以的，可以這么做的，因?yàn)橹鳡I業(yè)務(wù)成本，它的發(fā)生額在借方，如果是在貸方的話，影響你的科目余額表和利潤表不一致。
84785013
2022 06/27 17:23
那就不用到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目了？問了另外一個(gè)老師他怎么說收到紅字發(fā)票才做賬的？開出紅字信息表不用做賬的？是哪個(gè)對呢
郭老師
2022 06/27 17:24
開了紅字信息表就需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，你不相信的話，你可以試一下，你看一下你申報(bào)增值稅的當(dāng)月，對你先不用讓對方給你開負(fù)數(shù)發(fā)票，它提示不提示你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785013
2022 06/27 17:34
那我直接紅沖之前的那筆分錄，不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣可以嗎
郭老師
2022 06/27 17:41
可以的，可以這么做的
84785013
2022 06/27 17:43
月末他自動(dòng)減抵消本月的進(jìn)項(xiàng)稅了，然后再把剩的進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅是嗎
郭老師
2022 06/27 17:43
是的是的是的，是這么做的。
84785013
2022 06/27 17:44
好的謝謝老師，我們公司購入空調(diào)按5年折舊是嗎
郭老師
2022 06/27 17:45
你好，空調(diào)最低折就可以三年的。
84785013
2022 06/27 17:48
那我空調(diào)按5年折可以的吧
郭老師
2022 06/27 17:54
可以
最低三年，
只要大于3年都可以的
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