00:10:00
問題已解決
老師，我司是運輸公司，收到保險公司開過來的車輛保險費專票專票，現(xiàn)在我這邊開出了紅字信息表，該怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，當時已全部做了管理費用里面了嗎？
2022 06/27 17:06
84785013 
2022 06/27 17:07
當時做借：主營業(yè)務(wù)成本_保險成本，進項稅，貸：應(yīng)付賬款
郭老師 
2022 06/27 17:08
借應(yīng)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
84785013
2022 06/27 17:11
老師你這個分錄理解不了，主營業(yè)務(wù)成本怎么做負數(shù)呢？我可以這樣做嗎？借主營業(yè)務(wù)成本，負數(shù)，
進項稅額，負數(shù)，應(yīng)付賬款，負數(shù)，就相當于沖紅之前的分錄，這樣做對嗎
郭老師
2022 06/27 17:13
可以的，可以這么做的，因為主營業(yè)務(wù)成本，它的發(fā)生額在借方，如果是在貸方的話，影響你的科目余額表和利潤表不一致。
84785013
2022 06/27 17:23
那就不用到進項稅額轉(zhuǎn)出這個科目了？問了另外一個老師他怎么說收到紅字發(fā)票才做賬的？開出紅字信息表不用做賬的？是哪個對呢
郭老師
2022 06/27 17:24
開了紅字信息表就需要做進項轉(zhuǎn)出的，你不相信的話，你可以試一下，你看一下你申報增值稅的當月，對你先不用讓對方給你開負數(shù)發(fā)票，它提示不提示你進項轉(zhuǎn)出。
84785013
2022 06/27 17:34
那我直接紅沖之前的那筆分錄，不做進項稅額轉(zhuǎn)出，這樣可以嗎
郭老師
2022 06/27 17:41
可以的，可以這么做的
84785013
2022 06/27 17:43
月末他自動減抵消本月的進項稅了，然后再把剩的進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅是嗎
郭老師
2022 06/27 17:43
是的是的是的，是這么做的。
84785013
2022 06/27 17:44
好的謝謝老師，我們公司購入空調(diào)按5年折舊是嗎
郭老師
2022 06/27 17:45
你好，空調(diào)最低折就可以三年的。
84785013
2022 06/27 17:48
那我空調(diào)按5年折可以的吧
郭老師
2022 06/27 17:54
可以
最低三年，
只要大于3年都可以的
閱讀 163
描述你的問題，直接向老師提問
265
意見反饋
