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中級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
現(xiàn)在想填制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生如下:收到母公司打款，借銀行（子公司賬戶(hù)）貸銀行（母公司），然后用這筆錢(qián)交銀行一個(gè)電子驗(yàn)證費(fèi)，算手續(xù)費(fèi)，借手續(xù)費(fèi)貸銀行（子公司 賬戶(hù)），現(xiàn)在呢，想出報(bào)表，但是我沒(méi)弄過(guò)，不知道怎么弄，能不能請(qǐng)老師詳細(xì)講一下？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是編制子公司的報(bào)表？
2022 06/21 17:47
84784992 
2022 06/21 17:49
是的老師
是的
余余老師 
2022 06/21 17:50
你好，請(qǐng)問(wèn)下沒(méi)有其他業(yè)務(wù)了嗎？然后年初的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)有嗎？
84784992
2022 06/21 17:57
4月份剛成立的，5月才做的稅務(wù)報(bào)道，什么業(yè)務(wù)都沒(méi)有的
余余老師
2022 06/21 18:02
總分錄
借：銀行存款 貸：實(shí)收資本或者其他應(yīng)付款
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：銀行存款
余余老師
2022 06/21 18:04
你有這兩個(gè)分錄的數(shù)字吧？然后銀行存款，其他應(yīng)付款，財(cái)務(wù)費(fèi)用，未分配利潤(rùn)的數(shù)據(jù)就有了。
84784992
2022 06/21 18:05
收到母公司打款的那個(gè)，貸方要寫(xiě)實(shí)收資本嗎？后面領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)，我們現(xiàn)在費(fèi)用都是母公司代繳，屬于籌備期，算長(zhǎng)期待攤，回頭要攤銷(xiāo)每個(gè)月，我也不懂
請(qǐng)問(wèn)報(bào)表怎么做，哎，根據(jù)科目余額表的哪個(gè)填到對(duì)應(yīng)的報(bào)表中的哪一項(xiàng)呀？
余余老師
2022 06/21 18:05
那就放到其他應(yīng)付款吧，不放實(shí)收資本。
余余老師
2022 06/21 18:08
資產(chǎn)負(fù)債表：貨幣資金等于第一個(gè)分錄的銀行存款金額減去第二個(gè)分錄的銀行存款金額
其他應(yīng)付款就是第一個(gè)分錄的其他應(yīng)付款金額
未分配利潤(rùn)就是第二個(gè)分錄的財(cái)務(wù)費(fèi)用金額
其他科目全部是0
利潤(rùn)表：財(cái)務(wù)費(fèi)用就是第二個(gè)分錄的財(cái)務(wù)費(fèi)用金額，利潤(rùn)總額等于財(cái)務(wù)費(fèi)用，凈利潤(rùn)等于財(cái)務(wù)費(fèi)用，其他都是0。
84784992
2022 06/21 19:09
老師這個(gè)銀行存款，其他應(yīng)付款，財(cái)務(wù)費(fèi)用，未分配利潤(rùn)怎么填呀資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表？金額是0.5
余余老師
2022 06/21 19:24
你告訴我母公司給子公司打了多少錢(qián)，然后那個(gè)驗(yàn)證費(fèi)多少錢(qián)。
84784992
2022 06/21 19:28
金額都是0.5老師
余余老師
2022 06/21 20:12
那就是資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)付款科目填0.5，未分配利潤(rùn)填0.5。其他都是0。
利潤(rùn)表的財(cái)務(wù)費(fèi)用填0.5，利潤(rùn)總額填-0.5，凈利潤(rùn)填-0.5，其他都是0。
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