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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
老師您好，我去年計(jì)提了銷(xiāo)售費(fèi)用50萬(wàn)，借:銷(xiāo)售費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款，今年收到發(fā)票，我沒(méi)沖計(jì)提的其他應(yīng)付，反而記在了應(yīng)收賬款，清繳時(shí)還要調(diào)增一些費(fèi)用。我現(xiàn)在要把記在應(yīng)收賬款的費(fèi)用紅沖后，再來(lái)沖計(jì)提的其他應(yīng)付款，還是該怎么來(lái)做呢
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你好，你做了應(yīng)收賬款分錄怎么做的？借應(yīng)收賬款貸銀行存款嗎？
2022 06/21 12:46
84784980 
2022 06/21 12:48
收到費(fèi)用發(fā)票，是? 借:銷(xiāo)售費(fèi)用? 進(jìn)項(xiàng)稅? ?貸:應(yīng)收賬款，按照正常的做了
84784980
2022 06/21 12:48
現(xiàn)在看來(lái)做錯(cuò)了
郭老師 
2022 06/21 12:48
那也就是你今年多做了你紅沖這個(gè)借應(yīng)收賬款
借銷(xiāo)售費(fèi)用負(fù)數(shù)
84784980
2022 06/21 12:55
等于說(shuō)我今年多記了費(fèi)用，我應(yīng)該紅字借:銷(xiāo)售費(fèi)用? ?貸:應(yīng)收賬款? ? 然后再借:其他應(yīng)付款? 貸:應(yīng)收賬款，都是不含稅的金額，對(duì)嗎老師
84784980
2022 06/21 12:56
進(jìn)項(xiàng)稅就不用沖了吧
84784980
2022 06/21 12:58
計(jì)提的金額，應(yīng)該也是不含稅的吧，可以這么理解嗎
郭老師
2022 06/21 12:59
借其他應(yīng)付款貸應(yīng)收賬款，這個(gè)是什么原因？
84784980
2022 06/21 13:08
我計(jì)提時(shí)，借記一筆銷(xiāo)售費(fèi)用，貸了其他應(yīng)付款50萬(wàn)的費(fèi)用。費(fèi)用發(fā)票也是我應(yīng)收回來(lái)的。我收到票時(shí)，就先要紅沖計(jì)提的，再正常做到應(yīng)收賬款里去
84784980
2022 06/21 13:10
計(jì)提的費(fèi)用暫時(shí)先掛在其他應(yīng)付款上，等收到錢(qián)收到票再來(lái)沖應(yīng)收賬款
郭老師
2022 06/21 13:12
可以的，可以這么做。
84784980
2022 06/21 13:13
那進(jìn)項(xiàng)稅金就不用紅沖了，對(duì)嗎
郭老師
2022 06/21 13:15
項(xiàng)稅額不用紅沖的。
84784980
2022 06/21 13:15
好的，謝謝老師指點(diǎn)，辛苦了
郭老師
2022 06/21 13:16
不用客氣，工作順利
84784980
2022 06/21 13:20
那匯算清繳過(guò)后，其他應(yīng)付這個(gè)科目還有余額該怎么處理，要拿之后收到的發(fā)票從還是怎么辦，還能做成本費(fèi)用嗎
郭老師
2022 06/21 13:26
好，你當(dāng)時(shí)暫估的時(shí)候是價(jià)稅合計(jì)嗎？
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