00:10:00
問題已解決
老師，請問補(bǔ)繳了去年的增值稅5萬，但是是用期末留抵稅額抵扣了5萬，怎么入賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，您是怎么補(bǔ)繳的？你是在今年的報(bào)表上填的無票收入嗎？
2022 06/15 16:54
84785035 
2022 06/15 16:57
無票收入，直接讓在稅務(wù)大廳更改了增值稅申報(bào)表，錢是在期末留抵稅額里面抵扣了
李霞老師 
2022 06/15 17:00
你好，那你要確定無票收入。你可以借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。
84785035
2022 06/15 17:03
那也沒有體現(xiàn)我的期末留抵稅額有變動呀
李霞老師
2022 06/15 17:06
你好同學(xué)，你有了銷項(xiàng)了，自動把那個(gè)留底稅額給抵減，所以說就沒有了。
84785035
2022 06/15 17:08
那應(yīng)收賬款怎么平賬呢
李霞老師
2022 06/15 17:14
您這個(gè)應(yīng)收賬款不太好平賬，你最好世界，營業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款。
李霞老師
2022 06/15 17:14
或者說您庫存現(xiàn)金的話，能靈活運(yùn)用的話，可以借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)收賬款。
84785035
2022 06/15 17:16
那如果是之前的進(jìn)項(xiàng)稅達(dá)不到抵扣標(biāo)準(zhǔn)，需要把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，怎么入賬呢
李霞老師
2022 06/15 17:17
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的話，你可以借主營業(yè)務(wù)成本或者借費(fèi)用，然后貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84785035
2022 06/15 17:18
好的，謝謝，
李霞老師
2022 06/15 17:20
祝您生活愉快開心快樂
閱讀 885
描述你的問題，直接向老師提問
30590
意見反饋
