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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我公司去年11月-12月份攤銷費(fèi)用是在未收到發(fā)票的情況下提前攤的，今年收到發(fā)票要怎么入賬，去年提前攤的又怎么調(diào)整呢
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你好；? ? 你們這個(gè) 待攤費(fèi)用是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的； 這樣好判斷? ?
2022 05/30 09:44
84784997 
2022 05/30 09:48
110變電站運(yùn)營(yíng)維護(hù)費(fèi)，是計(jì)入到制費(fèi)-安環(huán)費(fèi)里面的
meizi老師 
2022 05/30 09:51
你好；? ? ? 那你們確實(shí)是11-12月的費(fèi)用； 可以分?jǐn)偟?；只是沒有發(fā)票 匯算之前給你即可 ；到時(shí)也可以稅前扣除的??
84784997
2022 05/30 09:55
那么今年收到的發(fā)票借方是什么呢，如果還是借待攤費(fèi)用，那待攤費(fèi)用余額就多出來了，正好是去年的11-12月的待攤
84784997
2022 05/30 10:03
假設(shè)，這筆業(yè)務(wù)的日期是2021.11-2022.1月的，所以去年的業(yè)務(wù)：借制費(fèi)4元，待攤4元，今年收到發(fā)票7元，借：待攤費(fèi)用6元，進(jìn)項(xiàng)稅1元，貸應(yīng)付賬款7元，如果這樣做，待攤費(fèi)用余額會(huì)多出來4元，我困惑的是這里，這樣不平啊，待攤其中2個(gè)月
已攤掉了
meizi老師
2022 05/30 10:05
?你好；? ? ?你收到的發(fā)票 ； 發(fā)票日期是多久的 ？? ?你21年的業(yè)務(wù)； 待攤費(fèi)用都是 按實(shí)際金額來處理的嗎? ?
84784997
2022 05/30 10:11
發(fā)票日期是2021.11-2022.1月的，開票日期是2022.5.13，21年待攤費(fèi)用是按未稅金額除以3，分3期攤的
meizi老師
2022 05/30 10:15
?你好； 那你就紅沖之前分錄 ； 然后走? ?按照? 發(fā)票來做賬? ?
84784997
2022 05/30 10:19
去年的，都結(jié)轉(zhuǎn)損益了，今年這么做不影響利潤(rùn)嗎
meizi老師
2022 05/30 10:25
?你好；? ? 會(huì)走以前年度損益調(diào)整科目來處理的。 不是直接處理? ?
84784997
2022 05/30 10:27
老師您好，具體的分錄是怎么寫的呢，麻煩幫忙寫一下，謝謝謝謝
meizi老師
2022 05/30 10:32
?你好；? ?你制造費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)了嗎 ？? ? ?
84784997
2022 05/30 10:33
結(jié)轉(zhuǎn)了的，老師
meizi老師
2022 05/30 10:38
你把之前分錄 挨著發(fā)給我看看。 我看怎么處理 ； 你啥準(zhǔn)則的； 你貨物銷售了嗎? ?
84784997
2022 05/30 10:55
好的，我截圖出來
84784997
2022 05/30 11:01
老師您 好，還有一張憑證
meizi老師
2022 05/30 11:02
你好；? ? 借制造費(fèi)用負(fù)數(shù)貸待攤費(fèi)用負(fù)數(shù) ； 兩筆都是這樣紅沖； 然后做 ：借 生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)? 貸制造費(fèi)用負(fù)數(shù) ；? ? ?借? 以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸生產(chǎn)成本負(fù)數(shù) ； 結(jié)轉(zhuǎn) ：借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)貸以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)
84784997
2022 05/30 11:24
好的，謝謝老師，耐心解答，已解惑，
meizi老師
2022 05/30 11:30
沒事的； 希望能幫到你 ； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)?
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