问题已解决
老師,2021年12月份預(yù)收了2022年第一季度的租金,是不是在2021年12月份確認增值稅但不確認收入,在2022年1月份進行攤銷計入收入
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您好,是的,是這個意思的
2022 05/29 16:02
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2022 05/29 16:07
老師所得稅匯算的時候若開辦期沒有收入,但發(fā)生了業(yè)務(wù)招待費5萬,這時候的稅收金額應(yīng)該是多少啊
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/29 16:08
實際發(fā)生的60%,也就是3萬的意思
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2022 05/29 16:12
老師,我把2021年預(yù)收的租金確認收入了,還能調(diào)整嗎
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/29 16:13
不能了,這個都確認過了
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2022 05/29 16:15
那就是只能按收入的千分之五計算業(yè)務(wù)招待費的金額了是嗎?這個剩余的金額后期還能扣除嗎
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/29 16:16
嗯對,后期的話還可以扣除
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2022 05/29 16:57
業(yè)務(wù)招待費后期還能扣除嗎?那剩余的扣除的金額在哪里填寫啊
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/29 16:57
你今年調(diào)增后就不能再扣除了,是這個意思
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