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正想問老師，暫估了1000，匯算前面來了600發(fā)票，匯算調(diào)增發(fā)票未到400，，這個時候要做分錄嘛？

請問暫估的時候分錄怎么寫的

借，原材料 貸應(yīng)付賬款-暫估 然后原材料結(jié)轉(zhuǎn)成本

原材料已經(jīng)全部領(lǐng)用 完工產(chǎn)品入庫對外銷售結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本了？

是的。請問老師，部分匯算前收到和匯算后收到分錄分別怎么做？？？

請問單位是用的什么會計準(zhǔn)則

企業(yè)會計制度

借：以前年度損益調(diào)整 -400 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款? -400 借：以前年度損益調(diào)整 400 貸：利潤分配-未分配利潤 400 匯算清繳的時候?qū)懛咒浖{稅調(diào)增 后期收到發(fā)票： 借：以前年度損益調(diào)整? 貸：應(yīng)付賬款400?? 借：利潤分配-未分配利潤 400 貸：以前年度損益調(diào)整 400

不對吧，后期收到都不能調(diào)匯算，怎么還是以前年度損益

后期收到都不能調(diào)匯算？ 誰說的不可以調(diào)匯算？ 收到后可以更正匯算清繳申報表 然后稅前扣除

不是有調(diào)表不調(diào)賬的做法嘛，不想更正，可以第二年調(diào)或者第二年入賬吧

那您就不要寫分錄啊? 只匯算清繳調(diào)整就可以了 部分匯算前收到和匯算后收到分錄分別怎么做？？？ 您問分錄怎么做的 我寫 的

那種方法是怎么操作，那種也要寫分錄吧，不然暫估要沖掉吧，而且還要做付款吧。我就是不太會

您要全額沖暫估的話 借：以前年度損益調(diào)整 -1000 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款? -1000 然后根據(jù)發(fā)票寫分錄 借：以前年度損益調(diào)整 600 貸：利潤分配-未分配利潤 600 匯算清繳的時候?qū)懛咒浖{稅調(diào)增 后期再收到發(fā)票： 借：以前年度損益調(diào)整? 貸：應(yīng)付賬款400?? 借：利潤分配-未分配利潤 400 貸：以前年度損益調(diào)整 400

我問得調(diào)表不調(diào)賬的做法分錄

調(diào)表不調(diào)賬 你都說了 不調(diào)賬 那寫什么分錄呢？ 調(diào)表不調(diào)賬是指填申報表不做任何分錄?

不做分錄，那付款在做賬上面如何體現(xiàn)

借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 付款的時候您沒有寫分錄嗎？