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老師可以幫忙寫出分錄嗎，比如22年暫估的是一筆費用，23年10月才收到票，這時候22年的匯算早已經做完了也調增了，請問老師，當收到這張發(fā)票時（與暫估金額相同）怎么做賬，接下來稅務上怎么處理

1.賬務處理：在收到發(fā)票時，您需要調整之前暫估入賬的金額。具體來說，如果暫估金額與實際發(fā)票金額相同，您可以這樣處理：借：相關費用科目（與暫估金額相同）貸：應付賬款或其他應付款科目（與暫估金額相同） 接下來，您需要將該款項從應付賬款或其他應付款科目中支付出去。您可以這樣處理： 借：應付賬款或其他應付款科目（與暫估金額相同） 貸：銀行存款或其他貨幣資金科目（與暫估金額相同） 這樣，您就完成了對暫估費用的調整，并且將實際發(fā)票金額支付給了供應商。 1.稅務處理：在22年的匯算清繳中，您已經將該筆費用進行了納稅調增。因此，在收到發(fā)票后，您不需要再進行納稅調整。但是，您需要確保在22年的匯算清繳中申報了該筆費用的暫估金額和相應的納稅調增額。 此外，您需要將該筆費用作為22年的成本費用扣除。具體來說，您需要在23年的納稅申報表中，將該筆費用作為22年的成本費用扣除，同時將已經繳納的稅款進行抵扣。

老師意思是收到票后直接計入當期損益，不用以前年度損益調整科目了，

是的 直接原分錄負數(shù)紅沖然后再做藍字分錄

23年的納稅申報表是什么表呀，匯算表還是月報表

匯算清繳的時候不用操作

紅沖也要用到以前年度損益科目吧，畢竟是22年的費用，只是23年才收到票

去年暫估的今年收到發(fā)票不用做跨年調整的 你原分錄負數(shù)紅沖暫估的 然后再做藍字發(fā)票的分錄 這樣正好沖抵 對今年的損益沒有影響

是不是可以這樣理解：收到發(fā)票直接計入當期損益去影響當期損益，反正去年納稅調增過該筆費用，也不差稅局的稅錢，今年這筆費用剛好可以所得稅前扣除，不用調表不用調賬

要做分錄，不調表不調賬