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實(shí)務(wù)
問題已解決
2021年銷售成本只有合同，沒有發(fā)票和付款，在2021年做憑證暫估入庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本。2022年4月收到發(fā)票，仍舊未付款，在企業(yè)匯算清繳時(shí)作納稅調(diào)增好，還是可以不做，對方公司沒有在21年確認(rèn)收入
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您好
您做了成本 收到發(fā)票就可以稅前扣除 不管是否已經(jīng)付款或者對方是否已經(jīng)確認(rèn)收入
2022 05/09 18:20
84785034 
2022 05/09 18:24
那個(gè)稅務(wù)文件大概叫什么名字呢
bamboo老師 
2022 05/09 18:26
《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》
第六條 企業(yè)應(yīng)在當(dāng)年度企業(yè)所得稅法規(guī)定的匯算清繳期結(jié)束前取得稅前扣除憑證。
84785034
2022 05/09 19:56
也就是說我這個(gè)不用做所得稅匯算清繳調(diào)整對吧
bamboo老師
2022 05/09 19:56
是的?這個(gè)不用做所得稅匯算清繳調(diào)整
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