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開(kāi)了紅字發(fā)票之后才做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

四月份進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出包括了這筆呀

那你去稅務(wù)局修改進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出吧 在五月份轉(zhuǎn)出

不是 我們公司是不能抵扣增值稅的呀 所以四月份入賬要做轉(zhuǎn)出啊 現(xiàn)在這個(gè)專票要紅沖 五月份要怎么做賬呢

開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票之后，還得做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你這樣不就轉(zhuǎn)出兩次了嘛，所以讓你在四月份去修改。

還有你之前做的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄也不對(duì)，應(yīng)該加稅合計(jì)做到成本或者是費(fèi)用里面

轉(zhuǎn)出要么是 借庫(kù)存商品或者是管理費(fèi)用等 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 要么是我寫的上面的分錄，借預(yù)付賬款貸庫(kù)存商品或者是管理費(fèi)用等應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

主要看你認(rèn)證了之后分錄怎么做的。

老師，我明白您的意思，沒(méi)開(kāi)紅字前：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 請(qǐng)問(wèn)那開(kāi)了紅字后的分錄怎么做呢？

借應(yīng)付賬款，貸管理費(fèi)用。

紅字之后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不用錄負(fù)數(shù)了嗎？為什么呢，我的理解是原來(lái)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出比如有10，現(xiàn)在紅字了不應(yīng)該沖銷變-10嗎

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，在貸方表示轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)

他本來(lái)就是一個(gè)貸方發(fā)生額啊。

所以我在貸方錄個(gè)-10呀 老師 主要是這點(diǎn)沒(méi)搞懂 之前有錄貸方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 10，現(xiàn)在紅字了就不用管這個(gè)科目了嗎 沒(méi)理解 老師

借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這已經(jīng)是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，你為什么要在錄一個(gè)負(fù)數(shù)？

借管理費(fèi)用100，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)20，貸應(yīng)付賬款120 借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20 借應(yīng)付賬款貸管理費(fèi)用120，這個(gè)是完整的，你能看懂嗎

就是你的鏡像轉(zhuǎn)出提前做了一個(gè)月，應(yīng)該在五月份做，你提前做了四月份之前已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你賬上不用調(diào)整啦。

四月份不知道這個(gè)專票需要紅沖，本身我們公司是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的，那五月份知道需要紅沖，四月份轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額也就不需要相應(yīng)的錄負(fù)數(shù)了對(duì)吧 我的理解就是紅沖了 那對(duì)應(yīng)的科目也應(yīng)該錄負(fù)數(shù) 就是管理費(fèi)用-負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款-負(fù)數(shù)；管理費(fèi)用-負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-負(fù)數(shù) 這樣做是有問(wèn)題的對(duì)嗎

你好，沒(méi)有問(wèn)題的可以。

那我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是錄了負(fù)數(shù)嗎 老師 有點(diǎn)懵了

你好，第一個(gè)在貸方，借方負(fù)數(shù)不就是在貸方嗎？那你和我這個(gè)借應(yīng)付賬款，貸管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不一樣嗎？

第二個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸管理費(fèi)用，這個(gè)不也是紅沖的嗎？