00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，當(dāng)月收到費(fèi)用票：借管理費(fèi)用20，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)10，貸現(xiàn)金30；然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入未交增值稅統(tǒng)計(jì)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額10；然后次月發(fā)現(xiàn)該票進(jìn)行需要轉(zhuǎn)出，這樣做合理嗎？借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
是這樣做的
2023 10/10 12:19
84784949 
2023 10/10 12:21
這樣科目余額表的未交增值稅里面豈不是會(huì)多一個(gè)10，因?yàn)闆](méi)有當(dāng)初轉(zhuǎn)入抵扣，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出處理沒(méi)有涉及到它科目
84784949
2023 10/10 12:21
這如何理解
樸老師 
2023 10/10 12:26
同學(xué)你好
你第二個(gè)分錄不用做
就是這個(gè)借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額10；
84784949
2023 10/10 12:27
已經(jīng)做了，這個(gè)公司要求的
84784949
2023 10/10 12:27
這個(gè)是3月份的分錄了，已經(jīng)做了
樸老師
2023 10/10 12:29
這個(gè)分錄也紅沖了就可以
84784949
2023 10/10 12:48
老師，你看我的科目余額，為啥一級(jí)的對(duì)上，二級(jí)的未交增值稅借方不對(duì)等我的納稅申報(bào)表，對(duì)的還是不對(duì)
樸老師
2023 10/10 12:49
對(duì)不上就是不對(duì)
這個(gè)主要看明細(xì)科目
84784949
2023 10/10 12:49
但是一級(jí)對(duì)得上
84784949
2023 10/10 12:50
那我是不是差了一筆分錄
84784949
2023 10/10 12:51
做多一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784949
2023 10/10 12:51
是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是不是期末沒(méi)有余額的，平的？
樸老師
2023 10/10 12:52
就是做上面我給你的那個(gè)分錄的相反分錄
因?yàn)槟愣嘧隽艘粋€(gè)分錄
84784949
2023 10/10 12:58
可以了耶
84784949
2023 10/10 12:59
但是問(wèn)題是進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一個(gè)借一個(gè)貸體現(xiàn)著，是對(duì)的嗎
84784949
2023 10/10 13:00
能不能平掉這兩個(gè)的期末借貸方，好看點(diǎn)
樸老師
2023 10/10 13:02
這個(gè)是分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的
84784949
2023 10/10 13:08
沒(méi)理解，老師，你寫(xiě)一個(gè)完整的讓我參考吧！
樸老師
2023 10/10 13:12
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸進(jìn)項(xiàng)稅
84784949
2023 10/10 13:37
老師，你看我這個(gè)整體分錄，按照我這個(gè)行不行
84784949
2023 10/10 13:38
我這樣做應(yīng)該沒(méi)有違背準(zhǔn)則吧
84784949
2023 10/10 13:38
你覺(jué)得我這樣做的邏輯行的通嗎，黑色的分錄是以前做的，不能更改，紅色是我打算要調(diào)賬的
樸老師
2023 10/10 13:54
調(diào)賬的分錄貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是藍(lán)字才對(duì)
不能是負(fù)數(shù)的
84784949
2023 10/10 14:09
好的老師，分錄沒(méi)問(wèn)題吧
樸老師
2023 10/10 14:14
嗯
其他沒(méi)有設(shè)么問(wèn)題了
閱讀 184
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
294
意見(jiàn)反饋
