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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年12月份暫估了200萬的油費(fèi)，借主營業(yè)務(wù)成本—油費(fèi)200萬貸應(yīng)付賬款—李某200萬，3月份13個(gè)點(diǎn)的專票到了，價(jià)稅合計(jì)也只有190萬，今年的怎么做分錄，多提的成本又怎么做分錄？我下面做的分錄對(duì)不對(duì)？
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你好。你好同學(xué)，第三個(gè)憑證是什么意思呢？感覺不需要做第三個(gè)憑證呀。
2022 04/29 12:26
84784995 
2022 04/29 12:27
那去年多暫估的成本怎么處理啊
李霞老師 
2022 04/29 12:29
你好，我看你第一個(gè)憑證已經(jīng)全額沖掉了呀。
84784995
2022 04/29 12:32
問題是，去年的已經(jīng)進(jìn)入去年的未分配利潤(rùn)里面去了，是去年的開支，今年才到發(fā)票，但發(fā)票與暫估有差異，這差異不用管的嗎？
李霞老師
2022 04/29 12:38
你好，不用管的，您全額把去年的暫估沖掉就可以，正常，你沖暫估的時(shí)候應(yīng)該是借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配。
84784995
2022 04/29 12:43
我我第一筆是沖減去年的分錄，第二筆是正確發(fā)票的數(shù)據(jù)，第三筆就是差異，我做錯(cuò)了嗎
李霞老師
2022 04/29 12:49
第三筆差異不需要做的，然后第一筆按照我說的會(huì)計(jì)科目來。
84784995
2022 04/29 14:08
你說的分錄是什么？
李霞老師
2022 04/29 14:15
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)負(fù)200，貸應(yīng)付賬款付200。
84784995
2022 04/29 14:23
差額也不過就3萬多一點(diǎn)，你這樣做去年的利潤(rùn)不是增加了200萬？能把沖每一筆的分錄詳細(xì)寫一下嗎？
李霞老師
2022 04/29 14:32
你好，我就充了一筆啊，那個(gè)那個(gè)利潤(rùn)未分配利潤(rùn)是個(gè)負(fù)數(shù)。因?yàn)槟憧缒炅?，所以你要重剪，但是你今年你不是又正常的入賬了嗎？所以說他們就是形成的是那個(gè)差額呀。
李霞老師
2022 04/29 14:33
第二憑證沒問題，只是修改第一個(gè)憑證
84784995
2022 04/29 14:49
按你這樣做的話應(yīng)付賬款的期末余額不是增加了好多
84784995
2022 04/29 14:50
你就不能一筆一筆寫分錄嗎？真的是理解不了你所表達(dá)的意思
李霞老師
2022 04/29 14:53
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)-200，貸應(yīng)付賬款-200。
李霞老師
2022 04/29 14:54
借，主營業(yè)務(wù)成本1962643.36，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額255143.64.貸應(yīng)付賬款2217787。
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