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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我單位前會(huì)計(jì)說(shuō)，社保要當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月繳納。我月底一起計(jì)提工資和社?？梢詥?？然后下月初繳納，可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
計(jì)提可以的
看你繳納的時(shí)間，
你看下是不是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，如果是的話，你得單獨(dú)做繳納社保的分錄。
2022 04/21 08:08
郭老師 
2022 04/21 08:08
如果你不做的話，你銀行支付了，你賬上不做，你的銀行余額就不一致了。
84785011 
2022 04/21 08:15
是當(dāng)月繳納當(dāng)月的。您的意思是假如我30號(hào)計(jì)提，這月5號(hào)繳納不行，是嗎？
我們是20號(hào)前繳納，那我月初1號(hào)計(jì)提，20號(hào)前繳納，才是對(duì)的，是嗎
郭老師
2022 04/21 08:18
可以在繳納的當(dāng)天直接做計(jì)提繳納那就是了。
郭老師
2022 04/21 08:18
你的意思是你的工資算不出來(lái)，是不是啊？那你就在月底計(jì)提，在20號(hào)做繳納
84785011
2022 04/21 08:19
那工資計(jì)提呢？
我這個(gè)月30號(hào)計(jì)提本月的工資，下月15號(hào)發(fā)工資，這樣賬有問(wèn)題嗎？
30號(hào):借:管理費(fèi)用-工資
? ? ? ? ? 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
下月15號(hào):
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:其他應(yīng)收款-社保-個(gè)人
? ? ?銀行存款
我的分錄對(duì)嗎？
郭老師
2022 04/21 08:21
工資和社保一塊在月底計(jì)提
工資的沒(méi)問(wèn)題
84785011
2022 04/21 08:23
好的，老師，那我按照您說(shuō)的，當(dāng)天繳納當(dāng)天計(jì)提。分錄:
借:管理費(fèi)用-社保-單位
? ? ?其他應(yīng)收款-社保-個(gè)人
? ? ?貸:應(yīng)付職工薪酬-社保-單位
? ? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬-社保-個(gè)人
繳納:
借:應(yīng)付職工薪酬-社保-單位
? ? ?應(yīng)付職工薪酬-社保-個(gè)人
貸:銀行存款
我的分錄，對(duì)嗎？
郭老師
2022 04/21 08:30
個(gè)人在在工資里面計(jì)提就可以的。
郭老師
2022 04/21 08:30
你看一下你在上面的工資里面已經(jīng)體現(xiàn)了其他應(yīng)收款直接借管理費(fèi)用，企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保
貸，應(yīng)付職工薪酬，企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保，
借應(yīng)付職工薪酬，企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保、
其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保
貸、銀行存款
84785011
2022 04/21 08:41
老師，你能把完整的發(fā)我一下嗎？
郭老師
2022 04/21 08:43
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
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