免費問答

老師：我們公司是一般納稅人，一般收到貨款并且是全款然后次月開票，我都是開票才確認收入。例如：定制家具含稅5萬元，（1）先收到全款5萬，我做賬借；銀行存款5萬 貸：預(yù)收賬款5萬， 次月開票同時發(fā)貨，按道理是沖預(yù)收賬款，但是我們是金蝶軟件，入銷售單，然后金蝶自動生成憑證 借：應(yīng)收賬款5萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入44247.79 應(yīng)交稅費-銷項稅5752.21 就會出現(xiàn)我的應(yīng)收有余額，預(yù)收也有余額，必須要做一筆賬從預(yù)收轉(zhuǎn)入應(yīng)收才對，但是這張憑證就沒有原始憑證了，就憑空做嗎？