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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是小企業(yè)，2020年有張發(fā)票我作廢了，可系統(tǒng)沒有作廢，反應(yīng)到增值稅報(bào)表中申報(bào)了，稅也交了，可我沒做賬，今年稅局讓我確認(rèn)這個(gè)收入，也開了紅字發(fā)票沖紅，那我怎樣做分錄，是做兩筆分錄嗎？
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借應(yīng)收賬款
貸利潤分配未分配利潤
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，
然后再做一個(gè)相反的借利潤分配，未分配利潤
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸應(yīng)收賬款
2022 04/17 20:49
84784978 
2022 04/17 20:51
老師，還有一筆預(yù)交增值稅和附加稅，稅金已交，沒有計(jì)提附加稅，也是2020年度的，我怎樣調(diào)整
郭老師 
2022 04/17 20:53
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，你是一般納稅人嘛，如果是的話，增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這些都是集體的。
84784978
2022 04/17 20:55
老師，我是小規(guī)模納稅人
郭老師
2022 04/17 20:58
增值稅的不用做計(jì)提
確認(rèn)收入的時(shí)候，價(jià)稅已經(jīng)分開了，你繳納的時(shí)候直接做借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款就可以了。
84784978
2022 04/17 21:03
老師，我是小規(guī)模，2020年預(yù)交的附加稅我沒有計(jì)提，可稅金已交，怎樣調(diào)整
郭老師
2022 04/17 21:05
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
84784978
2022 04/17 21:09
老師，不用以前年度損益調(diào)整科目嗎
郭老師
2022 04/17 21:18
你好
你是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做帳的嗎
84784978
2022 04/17 21:18
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則
郭老師
2022 04/17 21:20
那就不需要
安我寫的就可以
84784978
2022 04/17 21:22
那需要調(diào)整報(bào)表嗎
84784978
2022 04/17 21:27
老師，還有個(gè)問題，2020年有60元錢銀行利息收入我做到貸方了，利潤報(bào)表中沒反應(yīng)出來，怎樣調(diào)整
郭老師
2022 04/17 21:35
財(cái)務(wù)報(bào)不修改
納稅調(diào)整明細(xì)表
30蘭填寫稅收金額
郭老師
2022 04/17 21:36
調(diào)整不了
得反結(jié)賬修改
84784978
2022 04/17 21:38
那就不管報(bào)表了是吧？老師
郭老師
2022 04/17 21:39
你好
對的
是的是的。
84784978
2022 04/17 21:40
好的，謝謝老師！
郭老師
2022 04/17 21:45
不用客氣，工作愉快。
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