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你好老師借方掛的應交稅金增值稅如何結(jié)轉(zhuǎn)掉呢？
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申報增值稅，繳納稅款的時候做了借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款，你這是沒有做月末計提借應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸應交稅費-未交增值稅這個分錄
2022 04/09 16:53
84785041 
2022 04/09 18:33
你好，萬老師！是不是銷項32608.82都要計提出來呢
84785041
2022 04/09 18:35
是不是要借應交稅費-應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅32608.92
貸應交稅費未交增值稅32608.92
小萬老師 
2022 04/09 18:38
不是銷項，是未交增值稅的數(shù)字哈
84785041
2022 04/09 18:38
下個月交稅稅做分錄應交稅費未交增值稅32608.92
貸 銀行32608.92
84785041
2022 04/09 18:40
那銷項這個數(shù)據(jù)32608.92怎么處理呢，要不要結(jié)轉(zhuǎn)出來呢？
小萬老師
2022 04/09 18:44
你是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？
84785041
2022 04/09 18:44
小規(guī)模怎么轉(zhuǎn)呢
小萬老師
2022 04/09 18:48
你是小規(guī)模怎么有銷項稅來表示，也不應該用未交增值稅來表示哈，而是用應交稅費-應交增值稅來表示，，沒有三級明細科目
小萬老師
2022 04/09 18:49
你現(xiàn)在是做哪一年那一月的賬？
84785041
2022 04/09 18:50
就是看這里有問題
84785041
2022 04/09 18:50
那現(xiàn)在能轉(zhuǎn)出嗎？
84785041
2022 04/09 18:50
要不老師掛著賬呢
小萬老師
2022 04/09 19:03
你把上面發(fā)生額及余額的時間填在你目前做賬的月份，把稅費的這塊截圖給我，我看看怎么調(diào)整哈
84785041
2022 04/09 19:16
21.1-3月增值稅16582.52
21.4-6月增值稅32608.82
84785041
2022 04/09 19:20
這個就是21年1-6月稅金余額表
小萬老師
2022 04/09 19:23
你把上面時間選成2022年4月哈，發(fā)一個這樣的圖看看。然后再選成2022年3月發(fā)個截圖看下哈。你是一般納稅人，應該是應交稅費-應交增值稅有余額，代表你需要在季度申報時交稅。
84785041
2022 04/09 19:24
21年都是小規(guī)模
小萬老師
2022 04/09 19:25
那就截圖一個21年12月的哈
小萬老師
2022 04/09 19:26
還有你看看2022年1月有沒有交上個季度的增值稅，如果交了，看看交了多少
84785041
2022 04/09 19:27
是1-12月，還是就單12月呢
84785041
2022 04/09 19:30
這是21年1-12月余額表
84785041
2022 04/09 19:31
22年1月轉(zhuǎn)一般納稅人了
小萬老師
2022 04/09 19:31
你這個圖上面不是寫的1到6月嘛
小萬老師
2022 04/09 19:32
你看看你1月份交了多少增值稅哈
小萬老師
2022 04/09 19:32
就是2022年1月交了多少增值稅，以及分錄是怎么做的
84785041
2022 04/09 19:33
這個是的
84785041
2022 04/09 19:36
這個是截止22。年1月
小萬老師
2022 04/09 19:55
需要的是2022年一月的發(fā)生額及余額表，你把期間選成2022年1月到2022年1月，不要選到2021年。目前我可以確定的一筆調(diào)整分錄是借應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）194675.48 貸應交稅費-未交增值稅194675.48
84785041
2022 04/09 20:08
這是22年1月的
小萬老師
2022 04/09 20:20
你2021年整個年度如果都是作為小規(guī)模納稅人申報的，就是只做這一筆調(diào)整分錄，借營業(yè)外支出2182.54??借應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）194675.48 貸應交稅費-未交增值稅196858.02
小萬老師
2022 04/09 20:22
這樣就把你小規(guī)模期間用的銷項稅和未交增值稅平賬了哈
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