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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，就是去年計提的工資，沒有發(fā)放完，現(xiàn)在開勞務(wù)發(fā)票回來，這個發(fā)票今年要入賬嗎？還是不需要，直接做匯算清繳的時候入賬
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你好，既然是工資，就是用工資表入賬才是啊
怎么還會有勞務(wù)費(fèi)發(fā)票呢?
2022 04/08 10:28
84785031 
2022 04/08 10:33
不是，就是每個工程不是有人工跟材料嗎？人工當(dāng)時計提了但是個稅APP沒有申報，現(xiàn)在就是補(bǔ)個稅APP的，就去開了勞務(wù)發(fā)票回來，相當(dāng)于先計提了，沒有發(fā)放，現(xiàn)在就想著叫包工頭開勞務(wù)發(fā)票回來。
鄒老師 
2022 04/08 10:33
你好，單位與相關(guān)人員，到底是勞務(wù)關(guān)系，還是雇傭關(guān)系呢?
84785031
2022 04/08 10:36
勞務(wù)關(guān)系，就是一個工程請的包工頭去承包，我們只給包工頭發(fā)放工資。
鄒老師
2022 04/08 10:37
你好，那就需要把之前計提工資的分錄沖銷，然后根據(jù)取得的發(fā)票做相應(yīng)的分錄?
84785031
2022 04/08 10:40
跨年后取得的發(fā)票，當(dāng)月取得的就是當(dāng)月沖銷去年的分錄，再根據(jù)當(dāng)月取得的發(fā)票做相應(yīng)的分錄是嗎？我以為取得發(fā)票不需要入賬，做匯算清繳的時候入賬就可以喲。
鄒老師
2022 04/08 10:41
你好，是的，是這樣的
84785031
2022 04/08 10:43
好的，那這樣匯算清繳的時候怎么做，不懂。以前都沒碰到過這情形
鄒老師
2022 04/08 10:43
你好，匯算清繳的時候，按正常發(fā)生的支出做填寫就是了??
84785031
2022 04/08 14:47
好的，謝謝老師
鄒老師
2022 04/08 14:47
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
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