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在借方，因為我沒有做 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅費） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這一步可以嗎

直接把銷項和進(jìn)項的差額計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的借方，貸方是應(yīng)交稅費-未交增值稅

?你好 ；? ?可以的。 你看你原來是什么科目對應(yīng)去做? ? ?

年底這個科目的余額怎么處理呢？

?你好；? ?都是月末結(jié)轉(zhuǎn)下； 比如? ?? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 ? 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款。

借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 老師，我就像知道我不做上邊這一步可以嗎？如果可以的話應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借方肯定會有余額，余額怎么處理？

?你好；? ? ? 可以的。 銷項稅小于進(jìn)項稅 可以這樣來結(jié)轉(zhuǎn)的。 掛著以后有稅在做結(jié)轉(zhuǎn)抵減? ?