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問題已解決
請問郭老師在嗎？老師您好！剛從代賬公司拿回的賬銀行存款實際比賬面多好幾萬？怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學，你好！
根據(jù)銀行對賬單和回單重新梳理賬務，銀行賬一定要核對上。按月梳理
2022 04/03 09:51
84785016 
2022 04/03 09:53
有一些支出和收入是通過其他應付款 賬戶入賬的，現(xiàn)在可以直接通過這個科目調(diào)整嗎？老師
丁丁 
2022 04/03 09:54
同學，你好！
涉及損益的跨年度調(diào)整通過“以前年度損益調(diào)整”科目，其他科目沒有限制
丁丁
2022 04/03 09:55
不好意思哦，同學，沒看清，搶答了郭老師的題目
84785016
2022 04/03 09:56
那對不上的金額能直接借：銀行存款 貸：其他應付款 調(diào)整嗎？
84785016
2022 04/03 09:57
沒關(guān)系，老師謝謝您幫我解惑
丁丁
2022 04/03 10:03
同學，您好！對不上直接調(diào)到其他應付款會影響到這個科目的真實余額呢
84785016
2022 04/03 10:05
您是說影響其他應付款嗎？老師
丁丁
2022 04/03 10:07
是的，同學！會影響到其他應付款的真實余額
84785016
2022 04/03 10:10
老師，有筆分錄 借：現(xiàn)金90萬 貸：銀行存款 90萬 借：其他應付款90萬 貸：現(xiàn)金 90萬 但是實際沒有這筆提現(xiàn) 然后他的一些支出都是通過其他應付款來的
84785016
2022 04/03 10:12
現(xiàn)在賬面上還有現(xiàn)金42057.6 可以通過借：其他應付款4.2萬 貸：現(xiàn)金：4.2萬 然后再 借：銀行存款 貸 其他應付款 調(diào)整嗎？
丁丁
2022 04/03 10:18
同學，你好！懂了，直接調(diào)到其他應付款可以使之保持正確的余額，但是未分配利潤科目的數(shù)據(jù)就不能保持正確性了，畢竟銀行賬不正確，可能會涉及到損益科目不正確，資產(chǎn)負債表中的其他科目是否能夠保證正確呢？
84785016
2022 04/03 10:19
老師 那怎么辦呢？
丁丁
2022 04/03 10:26
同學，你好！
核對每個年度12月份銀行存款明細賬余額與銀行對賬單余額，哪個年度對不上，哪個年度的賬就有問題，鎖定年度。
然后按月核對鎖定年度的月末銀行存款明細賬余額與銀行對賬單余額。哪個月核對不上哪個月的賬就有問題。
84785016
2022 04/03 10:28
老師，還有個問題 2020年的服務對方今年3月份要求退回，現(xiàn)在已經(jīng)開了負數(shù)發(fā)票，款也已經(jīng)退回去了，這個怎么入賬？小規(guī)模小企業(yè)會計準則
丁丁
2022 04/03 10:30
庫存現(xiàn)金科目：賬上跟實際的也要對上。
84785016
2022 04/03 10:31
庫存現(xiàn)金實際沒有老師
丁丁
2022 04/03 10:37
那就讓庫存現(xiàn)金科目余額0
借：其他應付款
貸：庫存現(xiàn)金
84785016
2022 04/03 10:40
老師 我再怎么找你咨詢另外一個問題？
84785016
2022 04/03 10:41
這樣直接調(diào)整 會有問題嗎？稅務會查嗎？老師
丁丁
2022 04/03 10:42
同學，你好！在平臺重新提問哦，平臺的老師都會給出專業(yè)的解答
84785016
2022 04/03 10:45
老師 這樣直接調(diào)整會有問題嗎？稅務會查嗎？
丁丁
2022 04/03 10:48
不會的，庫存現(xiàn)金科目余額確實為0，同學同時做一個現(xiàn)金盤點表。相關(guān)責任人簽字，就沒事了
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